40. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.

НБРБ установлен ряд обязательных для бел банков эк норма­тивов, ограничивающих крупные кредитные риски:

• максимального размера риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов);

• суммарной величины крупных кред рисков;

• макс размера кред риска на одного инсайдера - ЮЛ и связанных с ним лиц;

• cуммар величины кред рисков на инсайд – ЮЛ и взаимосв с ними лиц и инсайд – ФЛ и взаимcн лиц;

• Макс размера кред риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А».

При исчислении данных нормативов берется совок сумма треб-ий и нормат капитал банка. В совокупную сумму требований вкл: остаток зад-ти по всем видам балансовых А, носящих кредитный хар-р, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком в отношении данного клиента, предусматр ис­полнение в ден форме. Из совок суммы А искл: требования по А, отнесенным к 1-ой гр риска при классиф А для расчета показателей достат-ти НК; гарантии и поручительства, выданные под встречные гарантии ЦБ стран группы «А», банков группы «А»; ср-ва в банках группы «А» в размере 80 % суммы требования, внебаланс обяз-ва, обеспеченные гарантийным депозитом ДС в валюте исполнения обяз-в, либо в СКВ, обяз-ва по аккредитивам, по кот приказодателем предоставлены ДС.

При расчете вышеназванных показателей внебаланс обяз-ва берутся в размере кред эквивалента. Чтобы опр-ть его сумму необх-мо из суммы вычесть созданный резерв на покрытие возм убытков и полученную сумму умножить на К-т эквивалента кредитного риска

Ограничение размера риска на 1 клиента или группу взаимосв клиентов устан-ся для уменьшения вероятных убытков банка в случаях, ког­да вложенные в рискованные операции ср-ва не возвраща­ются вовремя и в полном размере.

Норматив максимального размера риска на одного клиента представляет собой процентное соотношение совокупной сум­мы требований банка к клиенту и СК банка. Данный норматив рассчитывается: по клиентам — Ф и ЮЛ; по банкам; по каждому эмитенту, в долговые ценные бумаги кот банком произведены вложения; по внебалансовым обязат-вам в размере кредитного эквивалента.

Выделяют два типа клиентов: клиенты-инсайдеры и прочие клиенты (рядовые).

Под инсайдером понимаются Ю и ФЛ, связанные с банком, его учредителями и в силу связан­ности способные повлиять на решение банка при осуществле­нии операций с ними.

К инсайдерам — ФЛ относятся: учредители (участники) банка, кот имеют более 5 % акций; члены ор­ганов управления банка; члены кредитного комитета банка; ру­ководители ЮЛ-участников; руководители струк­т подразделений банка, занимающихся кредитными опе­рациями (до уровня не ниже начальника отдела); лица, находя­щиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами; бывшие инсайдеры и др.

К инсайдерам — ЮЛ относятся: учредите­ли банка, имеющие более 5 % акций; ЮЛ, кото­рые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связан­ности с учредителями; дочерние и зависимые ЮЛ банка; ЮЛ, владеющие 20 % и более голо­сующих акций ЮЛ, имеющего более 5 % акций банка и др.

Максимальный размер риска на одного инсайдера — ФЛ не может иметь более 2 % СК банка.

Максимальный размер риска на одного инсайдера — ЮЛ в первые два года после гос регист­рации банка не должен превышать 10 % СК банка, в последующие годы деятельности — 15 %.

Максимальный размер рисков по инсайдерам — ЮЛ и инсайдерам — ФЛ устанавливает­ся в процентном соотношении совокупной суммы всех рисков по инсайдерам и СК банка -< 50 % СК банка.

Максимальный размер рисков по инсайдерам — ФЛ не может превышать 5 % СК банка.

Максимальный размер риска на одного клиента (для про­чих клиентов) в первые 2 года после гос регистh/ банка не может превышать 20 % его капитала, в последу­ющие годы деятельности — 25 %.

Сущ-ет понятие крупного кредитного риска. Это риск по кредиту, сумма кот превышает 10 % СК банка. Банки обязаны предостав­лять НБ инф-цию о всех подобных круп­ных кредитах. Для ограничения совокупной суммы крупных кредитных рисков установлен норматив максимального разме­ра крупных рисков. Он представляет собой процентное соотно­шение совокупной суммы крупных рисков к СК банка. Этот показатель не может превышать 6-тикрат­ного размера СК банка.

Для ограничения рисков, связанных с размещением кредит­ных ресурсов банка в других банках, не имеющих первокласс­ных рейтингов, установлен норматив максимального размера риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А». Сумма средств, размещаемая в таких банках бел банком не должна превышать размер его СК.