Тема 9: нетрадиційні банківські операції та послуги
1. Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій та послуг
2. Лізингові операції
3. Банківські гарантії та поручительства
4. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги
5. Трастові послуги
6. Факторинг та форфейтинг
7. Операції з дорогоцінними металами
8. Фінансовий інжиніринг
1. Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій та послуг
Конкуренція між банками та небанківськими фінансово-кредитними установами, а також всередині самої банківської системи сприяє подальшій універсалізації банківської справи, розвитку та розширенню кола операцій та послуг, що їх може виконувати сучасний універсальний банк. Крім традиційних, базових для комерційних банків України операцій, вони виконують нові, не традиційні для них операції та послуги. До перших належать операції і послуги, пов'язані з формуванням банківських ресурсів, їх розміщенням в активи та здійсненням розрахунків між клієнтами.
Виникнення та подальший розвиток нетрадиційних банківських операцій та послуг зумовлені багатьма причинами. Зокрема, це:
¾ зниження рівня дохідності традиційних банківських операцій та послуг;
¾ загострення конкуренції між банківськими та небанківськими фінансово-кредитними установами, а також між самими комерційними банками. Конкуренція вплинула на залучення банків до певних видів діяльності, які можуть здійснювати також небанківські фінансово-кредитні установи;
¾ необхідність підвищення якості обслуговування своїх клієнтів. Це виявляється, зокрема, в тому, що відбувається закріплення за кожним солідним клієнтом окремого менеджера, котрий надає йому весь комплекс послуг та здійснює необхідні операції;
¾ диверсифікація банківських доходів, зокрема шляхом збільшення в них частки непроцентних доходів, включаючи комісійні доходи;
¾ необхідність підвищення ліквідності та платоспроможності комерційного банку;
¾ необхідність зменшення ризиків, пов'язаних зі здійсненням традиційних операцій і наданням традиційних послуг;
¾ залучення нових клієнтів з метою розширення та вдосконалення структури ресурсної бази комерційного банку.
До нетрадиційних для банків України операцій та послуг можна, зокрема, віднести: лізинг; факторинг; довірчі (трастові) послуги; операції з дорогоцінними металами; гарантійні, посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги; фінансовий інжиніринг.
У своїй діяльності комерційні банки все більше уваги приділяють наданню клієнтам послуг. Зауважимо, що в економічній літературі розрізняють поняття «банківські операції» та «банківські послуги». Не вдаючись до аналізу всіх поглядів щодо змісту цих понять, зазначимо, що між ними існують суттєві відмінності, хоча на практиці банківські операції та банківські послуги зовнішньо розрізнити дуже важко. Передусім це пов'язано з тим, що окремі банківські операції та послуги взаємозв'язані, надаються клієнтам одночасно, в одному «пакеті». Наголосимо, що банківським послугам притаманні такі ознаки:
¾ для надання банківських послуг банкам не потрібні додаткові ресурси;
¾ доходи від надання послуг банки одержують у вигляді комісії. Комісійні доходи обчислюються банками пропорційно сумі активу чи зобов'язання незалежно від часу або є завчасно фіксованими;
¾ при наданні послуг діяльність банків спрямована на вчинення юридичних і фактичних дій, які безпосередньо не породжують або зовсім не повинні завершуватися матеріальними наслідками у традиційному розумінні.
Банки надають клієнтам різноманітні послуги. Для з'ясування їх суті слід розглянути критерії, за якими можна класифікувати банківські послуги. Так, залежно від суб'єктів — одержувачів банківських послуг розрізняють послуги, які надаються юридичним та фізичним особам.
З погляду зв'язку банківських послуг з рухом матеріального продукту розрізняють послуги, пов'язані з рухом матеріального продукту, та «чисті» послуги, тобто послуги, безпосередньо не пов'язані з рухом матеріального продукту.
Залежно від обліку послуг у балансі банку їх поділяють на:
¾ послуги, що обліковуються на балансових рахунках. Ці послуги, у свою чергу, можуть бути активними та пасивними;
¾ послуги, що обліковуються на позабалансових рахунках.
За критерієм стягнення банками плати за надання послуг розрізняють платні та безоплатні послуги. Наявність останніх пов'язана з тим, що в окремих випадках комерційні банки самі заінтересовані в наданні клієнтам безоплатних послуг. Це дає їм змогу, зокрема, залучати нових клієнтів, збільшувати банківські ресурси, розширювати асортимент суміжних послуг та операцій, підвищувати рівень обслуговування клієнтів.
Здійснюючи нетрадиційні банківські операції та надаючи послуги, слід особливу увагу звертати на їх правове оформлення. Найпоширенішою підставою виникнення зобов'язань є договір. За ознаками, які характеризують юридичні наслідки укладення окремих договорів, можна виокремити такі групи цивільно-правових договорів, якими оформляються нетрадиційні банківські операції та послуги:
¾ договори про передання майна у власність, повне господарське відання або оперативне управління (договори купівлі-продажу іноземної валюти, акцій; біржові та позабіржові угоди тощо);
¾ договори про передання майна у тимчасове користуванні (договір оренди, договір лізингу тощо);
¾ договори про надання послуг (договір доручення, договір комісії, кредитний договір, договір схову, договір про посередницькі послуги тощо).
З погляду змісту та суб'єктного складу зобов'язання про надання банком послуг поділяють на:
¾ послуги юридичного характеру, що оформляються, зокрема, договором доручення і договором комісії;
¾ послуги фактичного характеру, що оформляються, зокрема, договором схову;
¾ послуги, в яких поєднуються юридичні та фактичні дії (договір на інкасацію готівки тощо).
В Україні значна частка нетрадиційних операцій та послуг не набула широкого застосування в практичній діяльності комерційних банків. Передусім це пов'язано з повною відсутністю чи недосконалістю існуючої законодавчої бази, яка регулює здійснення таких операцій або надання послуг, а також із сучасним станом економіки країни.
- Міністерство освіти і науки України
- 2. Порядок реєстрації комерційного банку
- 3. Ліцензування банківської діяльності
- 4. Організаційна структура управління банком
- Тема 2: Формування ресурсів комерційного банку
- 2. Капітал банку, його структура і порядок формування
- 3. Формування депозитних ресурсів
- 4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку
- Тема 3: Розрахунково-касові операції банків
- 2. Ведення рахунків клієнтів
- 3. Безготівкові міжгосподарські розрахунки
- 4. Міжбанківські розрахунки
- 5. Розрахунки з використанням пластикових карток
- 6. Касові операції
- Тема 4. Кредитні операції банків
- 2. Принципи й умови кредитування
- 3. Оцінка кредитоспроможності позичальника
- 4. Форми забезпечення повернення банківських позик
- 5. Кредитний ризик: визначення і мінімізація втрат
- 6. Ціна банківського кредиту
- 7. Процес банківського кредитування
- 8. Особливості механізму надання та погашення окремих видів кредиту
- Тема 5. Операції банків з векселями
- 2. Урахування векселів
- 3. Кредити під заставу векселів
- 4. Авалювання та акцептування векселів
- 5. Інкасування векселів
- 6. Оплата векселів за дорученням клієнта (доміциляція векселів)
- 7. Зберігання банками векселів клієнтів
- Тема 6. Операції банків з цінними паперами
- 2. Емісійні операції банків
- 3. Інвестиційні операції банків з цінними паперами
- 4. Заставні операції банків з цінними паперами
- 5. Професійна діяльність банків на ринку цінних паперів
- Тема 7. Інвестиційні банківські операції
- 2. Основи правового регулювання інвестиційної діяльності в Україні
- 3. Інвестування шляхом кредитування
- 4. Ефективність реальних інвестицій
- 5. Особливості здійснення банківських інвестицій у нерухомість
- Тема 8. Операції банків в іноземній валюті
- 2. Ведення рахунків кліэнтів
- 3. Неторговельні операції комерційних банків в іноземній валюті
- 4. Операції з міжнародних торговельних розрахунків
- 5. Операції з торгівлі іноземною валютою на міжбанківському ринку
- 6. Операції із залучення та розміщення валютних коштів
- Тема 9: нетрадиційні банківські операції та послуги
- 2. Лізингові операції
- 3. Банківські гарантії та поручительства
- 4. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги
- 5. Трастові послуги
- 6. Факторинг та форфейтинг
- 7. Операції з дорогоцінними металами
- 8. Фінансовий інжиніринг
- Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку
- 2. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності
- 3. Прибутковість банку
- 4. Регулювання діяльності банків