Кредиты

2.Ссудный процент, виды процентных ставок.

Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование ссудой или кредитом. Он используется при всех формах и видах кредита. Движение кредита начинается от кредитора заемщику, плата процентов в обратном направлении.

Возникновение ссудного процента обусловлено наличием товарно-денежных отношений. Он возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование. Цель кредитора при этом – получить определенный доход за предоставление средств. Цель предпринимателя, привлекающего средства – увеличение прибыли. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента.

Роль ссудного процента:

1. По средствам процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Ссудный процент содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств.

2. Регулирование объемов привлекаемых банком депозитов.

3. стимулирование привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.

Процентные ставки по кредитам могут быть:

Фиксированными - фиксируются, на весь срок кредита остаются постоянными.
Плавающими - изменяются в течение срока пользования кредитом.

В зависимости от исходной базы суммы для начисления процента различают:

Простые проценты - предполагают начисление процента на первоначально вложенную сумму в течение всего срока финансовой операции (всего срока пользования кредитом)

S=p(1+n∙i);

S – наращенная сумма

р – первоначальная сумма

n - срок кредита (года)

i – годовая процентная ставка по кредиту

Сумма начисленных процентов определяется:

I=SP

Сложные проценты – предполагают начисление процентов на увеличенную с учетом процентов в предыдущие периоды сумму. (проценты на проценты). С применением сложных процентов доходы кредитора начинают расти во времени не в прямой пропорциональной зависимости (как при простых процентах), а в степенной. Начисленные, но не выплачиваемые сложные проценты присоединяются к сумме основного долга, в следствии чего происходит начисление процентов на проценты;

S=P(1+i)ⁿ

I=SP

Если начисление дохода происходит не один, а несколько раз в году, то формула для начисления процентов будет иметь вид

S=P(1+ i ∕ m)^mn

Проценты начисляются по расчетным, текущим, ссудным, депозитным счетам и по вкладам граждан в размерах и в сроки, предусмотренные договором и выплачиваются частями, согласно установленному банком графику оплаты причитающихся процентных сумм.

Содержание