Статья 368. Понятие банковской гарантии

В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант)

дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство

уплатить кредитору принципала (бенефициару)

в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства

денежную сумму

по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Статья 370. Независимость банковской гарантии от основного обязательства

Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство.

Статья 371. Безотзывность банковской гарантии

Банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное.

Статья 376. Отказ гаранта удовлетворить требование бенефициара

1. Гарант отказывает бенефициару в удовлетворении его требования, если это требование либо приложенные к нему документы не соответствуют условиям гарантии либо представлены гаранту по окончании определенного в гарантии срока.

Гарант должен немедленно уведомить бенефициара об отказе удовлетворить его требование.

2. Если гаранту до удовлетворения требования бенефициара стало известно, что основное обязательство, обеспеченное банковской гарантией, полностью или в соответствующей части уже исполнено, прекратилось по иным основаниям либо недействительно, он должен немедленно сообщить об этом бенефициару и принципалу.

Полученное гарантом после такого уведомления повторное требование бенефициара подлежит удовлетворению гарантом.

В соответствии с Положением Банка России от 16.12.2003 года N 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» под

банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность)

понесения кредитной организацией потерь

и (или) ухудшения ликвидности

вследствие наступления неблагоприятных событий,

связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.)

и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Кредитный риск

Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вслед-ствие

неисполнения,

несвоевременного

либо неполного исполнения должником

финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по:

- полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предостав-ленных по договору займа;

- учтенным кредитной организацией векселям;

- банковским гарантиям, по которым упла-ченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;

- сделкам финансирования под уступку де-нежного требования (факторинг);

- приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям);

- приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным;

- сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

- оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);

- возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;

- требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Кредитная политика

Кредитная политика устанавливает общие направления принятия конкретных решений по выбору надежных заемщиков, объемов и сроков кредита.

Она включает следующие элементы:

1) условия кредита (условия кредитных сделок, в т.ч. размер скидок и сроки кредита);

2) стандарты кредитоспособности заемщиков;

3) способы обеспечения исполнения кредитных обязательств;

4) систему формирования резервов на возможные потери от кредитных операций;

5) меры по обеспечению возврата кредита и политику сбора платежей (инкассации).

Организация кредитного процесса

1) процесс кредитного анализа и выдачи кредита:

• рассмотрение кредитной заявки на получение кредита;

• оценка кредитного риска и кредитоспособности заемщика на основе оценки бизнес-плана, финансового и нефинансового анализа;

• оценка и выбор способа обеспечения кредита;

• принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его структуризация (установление его суммы, срока, процентов, способа обеспечения и порядка погашения);

• оформление кредитного договора или кредитного обязательства; выдача кредита;

Организация кредитного процесса

2) процесс кредитного мониторинга:

• контроль за выполнением условий договора и погашением кредита;

• анализ кредитной задолженности, включающий оценку финансового положения (финансовой устойчивости) заемщика и текущей стоимости обеспечения;

• классификация (реклассификация) кредита (по категории качества);

• формирование резерва на возможные потери (резервы по сомнительным долгам);

• и в ряде случаев реструктуризация кредита;

Организация кредитного процесса

3) процесс погашения кредита:

• окончательное (полное) погашение кредита;

• определение итогового кредитного рейтинга заемщика и принятие решения об условиях его кредитования в следующем периоде;

• работа с неплательщиками и поручителями, обращение взыскания на заложенное иму-щество.

• в некоторых обстоятельствах выработка предложений по пересмотру кредитной поли-тики банка.

Кредитный мониторинг

кредитный мониторинг представляет собой сложный (комплексный) процесс

контроля выполнения условий договора

и анализа состояния задолженности по каждой кредитной сделке,

а также наблюдения за текущим финансовым состоянием заемщика, организация которого осуществляется на основе учета следующих базовых принципов:

Принципы мониторинга

1. Периодичность проверок состояния задолженности.

2. Комплексность контрольных процедур.

3. Дифференцированный подход к проверкам состояния задолженности.

4. Оперативность принятия мер.

Формирование резервов

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ