42. Ресурсы коммерческих банков, их структура и источники формирования. Цена и качество ресурсов банка.

Ресурсы коммерческих банков – это его пассивы. Банк привлекает ресурсы из разных источников. Все ресурсы банка делятся собственные средства и привлекаемые из внешних источников на условиях платности, срочности и возвратности.

Структура пассивов среднего банка:

10-20% собственные средства; 80-90% обязательства банка.

Собственные средства (капитал) составляет основу банковской деятельности, с него начинают формироваться ресурсы.

СК=УК + Резервный фонд (5% ежегодной прибыли должны направляться в резервный фонд до того, как РФ=15%УК, дальше это можно приостановить) + Резерв на потери по ссудам (из прибыли банка под не возврат кредитов) + Резерв под обесценение ценных бумаг в портфеле банка + резервы под рыночные риски + другие резервы и фонды банка + нераспределенная прибыль банка.

Структура привлеченных средств:

• Собственные средства 12,6%

• Средства клиентов 61,6 % (в том числе вклады физ. лиц – 28,9%)

• Кредиты и депозиты ЦБ 3,1 %

• Корр счета 0,7%

• МБК 10,1% - чем больше эта доля, тем более системно-зависимым является банк.

• Облигации 1,8%

• Векселя 2,5%

Все виды банковских ресурсов различается между собой по срокам привлечения:

1. До восребования.

2. Срочные вклады и кредиты взятые банком

3. Бессрочные – эмитированные акции

По цене:

1. дешевые (например, деньги на расчетных счетах)

2. дорогие (эмиссия ценных бумаг)

Самый дорогой и качественный ресурс КБ это его собственный капитал (выпущенные акции). Его он может использовать в долгосрочных инвестиционных проектах. Дорогой он потому что акции это довольно рискованный финансовый актив, который не гарантирует владельцу дохода по ним. А вернуть свои деньги владелец акции может только продав свои акции на вторичном рынке. В случае банкротства акционерного общества, держатели акций находятся в конце очереди.