28.Сущность, функции и принципы кредита. Формы и виды кредита, их развернутая характеристика. Коммерческий кредит и его особенности.

Кредит– совокупность экономических отношений между кредитором и заемщиком (субъекты кредитных отношения) по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.

Самой специфической характеристикой кредита является возвратность кредита (возвратный характер движения стоимости).

Кредит– форма движения ссудного капитала.

Кредит– предоставление стоимости во временное пользование на условиях возвратности, срочности, платности.

Законами кредита является:

• возвратность,

• срочность (определяется сроком, на который средства кредитора становятся временно свободными)

• платность

3 мотива определяют платность кредита:

1. отказ кредитора от ликвидности

2. невозможность получения дохода

3. риск потери средств

Функции кредита:

1. Перераспределительная. Перераспределяет деньги между кредитором и заемщиком. Межотраслевой перелив капитала тоже осуществляется через кредит.

2. Контрольная. Она связана с тем, что кредитор, предоставляя кредит заемщику, рискует, поэтому кредитор контролирует финансовое состояние и эффективность деятельности заемщика. Кредитор определяет цель кредита, чтобы определить экономическую основу возврата кредита.

3. Регулирующая.

4. Эмиссионная. В рамках кредитных отношений появляются платежные инструменты: вексель, чек, банкноты. Кредитные операции банковской системы в рамках банковского мультипликатора влияют на эмиссию денег.

Законы и принципы кредита:

1. Возвратность

2. Срочность

3. Платность

4. Обеспеченность кредита. Связан с риском кредитора. Кредитор несет риск не возврата кредита заемщиком. Такой риск называется кредитным.

Обеспечение – определение и юридические закрепление за кредитором альтернативного источника возмещения утраченной ссуженной стоимости при не возврате кредита заемщиком. То есть откуда кредитор сможет возместить убыток, если заемщик не вернет кредит. Существует 2 типа источников возмещения утраченной ссуженной стоимости:

1. Имущество заемщика. Юридическая форма закрепления имущества за кредитором – договор залога. Залог имущества должника. Ипотека – если в качества предмета залога выступает недвижимость заемщика. Ипотека – залог недвижимости. Залог движимого имущества (а/м, картины). Залог ценных бумаг. Залог дебиторской задолженности. Залог имущественных прав (право получения арендных платежей, авторские права, патенты и лицензии). Разные виды залога различаются по степени надежности и ликвидности.

2. Финансовые обязательства третьих лиц.

Виды обеспечения:

• поручительство, может быть любое физ, юр. лицо или гос-во, поручитель с заемщиком несут солидарную ответственность перед кредитором, а в случае платежа получает право требовать деньги с должника.

• гарантия, гарантом может быть только банк, обязанность платить по гарантии не подлежит обсуждению.

• страхование, в случае не возврата будет платить страховая компания. Страхование риска не возврата кредита.

5. Целевой характер кредита. Нецелевые кредиты: межбанковские, кредитные карты. Необеспеченные кредиты: кредитные карты, межбанковские кредиты.

6. Дифференцированность означает, что один и тот же кредит может быть предоставлен разным заемщиком на разных условиях.

7. Договорной характер кредитных отношений.

Формы и виды кредита:

1. Денежная форма кредита

2. Неденежная форма кредита

3. Смешанная форма

Есть обеспеченный, необеспесенный и частично-обеспеченный кредиты.

Классификация по субъектам кредитных отношений:

1. Коммерческий кредит – кредит в сфере торговли между продавцом и покупателем в форме отсрочки платежа.

2. Банковский кредит, когда кредитор – банк.

3. Государственный кредит – одним из субъектов кредитных отношений является гос-во.

4. Международный кредит – одним из субъектов кредитных отношений является нерезидент. Международными могут быть все выше написанные кредиты.

5. Условно можно выделить потребительский кредит – субъектом кредитных отношений является физ. лицо.