32. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций ( по материалам инструкции цб рф от 15 июня 2004г. № 117-и).
Резы (юр.и физ.лица, в т.ч. ИП) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте предоставляют в уполномоченный банк след.документы:
справку об идентификации по видам валютных операций (… мне кажется, что-то пропущено) средств в ин.валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета реза, открытого в уполномоченном банке ,являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции;
иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции.
Эти документы резом предоставляются при списании ин.валюты с его счета в УБ, либо не позднее 7 раб.дней со дня поступления валюты на его счет в УБ. УБ проверяет соответствие информации, которую рез указал в справке о валютных операциях, тем сведениям, которые содержатся в подтверждающих документах, а также правильность оформления данной справки. Такая проверка – не позднее следующего раб.дня за днем предоставления справки в УБ.
УБ принимает справку о валютных операциях, либо отказывает в ее принятии с указанием причин. Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным лицом УБ и заверяется печатью банка, используемой для целей валютного контроля и помещается в материалы валютного контроля.
Если все указанные документы рез предоставляет в УБ в электронном виде, то работник банка, принявший документы, распечатывает их на бумажном носителе и заверяет своей подписью с датой распечатки. Дальнейшее оформление аналогично вышеуказанному.
При осуществлении валютных операций в валюте РФ рез, за исключением кредитной организации, предоставляет в банк след.документы:
расчетный документ, который кроме обязательных реквизитов содержит код вида валют.операции и номер паспорта сделки, если его оформление по заданной операции необходимо;
документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции.
При осуществлении вал.операций в валюте РФ нерез предоставляет в УБ также расчетный документ, оформленный по установленным требованиям. УБ ведет в электронном виде базу данных по валютным операциям с отражением в ней след.информации:
номер счета реза или нереза;
дата совершения валют.операции;
направление платежа (зачисление или списание);
код вида вал.операции (№ 117-И);
сумма ден.средств ,списанных со счета или зачисленных на счет при осуществлении вал.операции в единицах валюты счета;
наименование банка-получателя платежа (при списании) или банка-плательщика (при зачислении на счет), указанные в расчетном документе.
Банковский идентификационный код;
Номер паспорта сделки, если требуется его оформление;
Код валюты цены контракта;
Сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта.
По усмотрение УБ в эту базу данных может быть включена иная информация, необходима для выполнения УБ функций агента валютного контроля. Все документы, предоставленные резами и нерезами в УБ хранятся в нем не менее трех лет с даты помещения документа в материалы валютного контроля.
- 1. Особенности международных расчетов. Основные формы расчетов в практике международной торговли.
- 2. Инкассовые формы международных расчетов. Инкассо-импорт (схема и проводки).
- 3. Инкассовые формы международных расчетов. Инкассо-экспорт (схема и проводки).
- 4. Банковский перевод как одна из форм международных расчетов. Расчеты банковским переводом по экспортным операциям (схема и проводки).
- 5. Банковский перевод как одна из форм международных расчетов. Расчеты банковским переводом по импортным операциям (схема и проводки).
- 6. Документарные аккредитивы. Аккредитивы по импортным операциям.
- 7. Документарные аккредитивы. Аккредитивы по экспортным операциям.
- 8. Организация работы обменного пункта
- Глава 2. Порядок организации работы обменного пункта (оп)
- 9. Порядок открытия обменных пунктов
- Глава 1. Порядок открытия (закрытия) обменных пунктов
- 10. Порядок осуществления операций с наличной валютой и чеками в обменном пункте
- Глава 3. Операции с наличной валютой и чеками
- Глава 4. Порядок осуществления операций с наличной валютой и чеками
- 11. Общая характеристика Закона рф «о валютном регулировании и валютном контроле»
- 12. Валютное регулирование (согласно главе 2 Закона рф «о валютном регулировании и валютном контроле»)
- 13. Валютные операции между резидентами (согласно Закону рф «о валютном регулировании и валютном контроле»)
- Глава 2 валютное регулирование
- 14. Валютные операции между резидентами и нерезидентами (согласно Закону рф «о валютном регулировании и валютном контроле»)
- Глава 2 валютное регулирование
- 15. Субъекты валютных отношений (резиденты и нерезиденты)
- 16. Принципы валютного регулирования и валютного контроля, валютное законодательство рф.
- 17. Валютный контроль (согласно главе 4 Закона рф «о валютном регулировании и валютном контроле»).
- 18. Понятия: «валюта рф», «внутренние и внешние ценные бумаги», «иностранная валюта», «валютные ценности».
- 1) Валюта Российской Федерации:
- 2) Иностранная валюта:
- 3) Внутренние ценные бумаги:
- 19. Основные операции банка со средствами физических лиц и типы валютных счетов физических лиц.
- 20. Классификация валют по виду валютной операции.
- 21. Ведение счетов физических лиц-резидентов в иностранной валюте.
- 22. Бухгалтерское оформление операций по вкладам физических лиц.
- 23. Бухгалтерское оформление операций в иностранной валюте по вкладам физических лиц-нерезидентов.
- 24. Особенности представления резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов.
- 25. Ведение счетов физических лиц-нерезидентов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации.
- 26. Валютные операции между резидентами и уполномоченными банками.
- 27. Порядок установления и изменения курса покупки/продажи иностранной валюты в обменном пункте.
- 28. Бухгалтерское оформление операций в иностранной валюте по вкладам физических лиц-резидентов.
- 29. Классификация валют по различным признакам.
- 30. Операции с дорожными чеками и банковскими картами.
- 31. Виды лицензий, выдаваемых уполномоченному банку на совершение операций в иностранной валюте.
- 32. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций ( по материалам инструкции цб рф от 15 июня 2004г. № 117-и).
- 33. Порядок оформления паспортов сделок (по материалам инструкции цб рф от 15 июня 2004 г. № 117-и).
- 34. Бухгалтерское оформление операций в обменном пункте.
- 35. Права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютного контроля.
- 36. Основные счета бухгалтерского учета, используемые для оформления валютных операций.
- 37. Общая характеристика счетов, открываемых в уполномоченных банках резидентам и нерезидентам (юр. И физ.Лицам).
- 38. Транзитный и текущий валютные счета юр.Лиц-резов. Их назначение и режимы. (111-и «Об обязат.Продажи части валют.Выручки на внутр.Вал.Рынке рф).
- 39. Операции физ.Лиц-резов, осуществляемые без открытия банковских счетов. (я так поняла, что вал.Операции, если нет.. То простите)
- 42. Понятия: «иностранная валюта», «валютные операции», «валютные биржи». Иностранная валюта:
- 45. Ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей, валюты рф и внутренних ценных бумаг.
- 46. Ведение счетов юридических лиц-нерезидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках рф.
- 47. Порядок открытия и ведения счетов юридических лиц-нерезидентов в валюте рф.
- Глава 8. Закрытие банковского счета
- 49. Понятия: «валютные операции», «уполномоченные банки», «валютные биржи».
- 50. Валютные кредиты.
- 51. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.
- 52. Корреспондентские счета «лоро» и «ностро».
- 53. Документы и информация, содержащиеся на стенде обменного пункта.
- 54. Валютная позиция.