8.Общая характеристика основных форм и видов кредита

Форм кредита также может быть две - товарная и денежная. . Товарная и денежная формы кредита являются равноправными и равнозначными, в сущности, двумя проявлениями единственной формы кредита - стоимостной. В товарной форме кредит предоставляется в случае продажи товаров с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), при аренде имущества (в том числе лизинг), предоставлении вещей или приборов в прокат, погашении межгосударственных долгов поставками товаров и тому подобное. В некоторых из этих случаев погашение займов осуществляется в денежной форме, что дало основания отдельным исследователям говорить о смешанной (товарно-денежную) форме кредита . Однако так ставить вопрос можно лишь относительно отдельного займа. Кредит же - процесс непрерывного движения стоимости и выделения двух его форм достаточно для характеристики кредита как процесса.

Как правило, в денежной форме предоставляют свои займы банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др. Виды кредита можно классифицировать за разными критериями.

В зависимости от субъектов кредитных отношений принято выделять банковский кредит, государственный кредит, межхозяйственный (коммерческий) кредит, международный, личный (частный) кредит. В банковском кредите субъектами кредитных отношений (одним или обоими) является банк, в государственном кредите - государство, что выступает преимущественно заемщиком. В межхозяйственном (коммерческому) кредите обоими субъектами являются хозяйничающие структуры, в международном кредите - резиденты разных стран. В личном (частному) кредите одним из субъектов является физическое лицо.

В зависимости от сферы экономики, в которую направится одолженная стоимость, можно выделить: производственный кредит, что используется на формирование основного и оборотного капитала в сфере производства и торговли, то есть на производственные цели;

потребительский кредит, что направляется на удовлетворение личных потребностей людей, то есть обслуживает сферу личного потребления.

За отраслевой направленностью кредита выделяются такие его виды:

кредиты в промышленность;

кредиты в сельское хозяйство;

кредиты в торговлю;

кредиты в строительство, особенно в жилищное строительство;

редити в другие отрасли.

В зависимости от целевого назначения кредита можно выделять такие его виды:

кредит на формирование производственных запасов (сырья, материалов, горюче-смазочных материалов, тары и тому подобное);

кредит у затраты производства (сезонные расходы в растениеводстве и животноводстве в сельском хозяйстве; сезонные расходы на изготовление торфа, на лесозаготовке, на ремонтные работы; на изготовление продукции с длительным циклом производства - жилых домов, самолетов, кораблей и тому подобное); кредит на создание запасов готовой продукции (остатки на составах производственных предприятий, запасы на составах торговых организаций и тому подобное);

кредиты, связанные с возникновением временных разрывов в платежах, когда экономические субъекты должны осуществлять платежи, а назначенные для этого средства не поступили или поступило их мало (выплата заработной платы, расчеты с поставщиками, с бюджетом и тому подобное).

За организационно-правовыми признаками и условиями предоставления займов можно выделять такие виды кредиту:

обеспеченный и необеспеченный;

прямой и опосредствованный;

срочный и просроченный, пролонгированный;

реальный, сомнительный, безнадежный;

платный, бесплатный.