Вопрос 35. Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Принципы банковского кредитования: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевой характер использования, дифференцированность.

Субъекты кредитных отношений: кредитор и заемщик.

Объекты кредитования, их классификация. Понятие единичного, укрупненного и совокупного объекта. Особенности современной системы кредитования: взаимосвязь с принципами кредитования, зависимость от ресурсов, норм, устанавливаемых Центральным банком РФ, договорная основа.

Нормативные акты, регламентирующие организацию кредитного процесса в коммерческом банке.

Организационно-экономические основы кредитования. Кредитная документация представляемая в банк. Рассмотрение документации. Подготовка кредитного договора. Оформление кредитной документации.

Основные требования к содержанию и форме кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора.

Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике.

Процедура выдачи кредита по направлению, объему и зависимости от кредитной линии и лимитов. Погашение ссуды (в зависимости от полноты, частоты, времени осуществления, сроками и источников погашения).

Особенности кредитования индивидуальных предпринимателей.

Совершенствование кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Постепенно заполняемая ниша малого  среднего бизнеса в России свидетельствует о “выздоравливающей” экономике, а вложения в эту сферу, несмотря на довольно большой риск, при взвешенном подходе становятся оправданными.  Для становления и развития бизнеса частным предпринимателям, не имеющим большого капитала, необходима, однако, финансовая поддержка кредитных организаций.  Гарантирование займов – одна из наиболее эффективных форм государственной поддержки предпринимательства. позволяющая привлечь банковские кредиты и в сферу малого бизнеса.  Создание программы льготного кредитования (компенсации процентов).  Поддержка малого бизнеса государством может быть обеспечена на основе предоставления льготных кредитов предпринимателям, работающим в сфере производства. Одной из схем льготного кредитования является частичная компенсация государством процентов по кредиту при строгом целевом использовании его на пополнение основных средств. Это позволит переключить активность малого бизнеса с торговли на развитие реального производства, укрепить на рынке позиции отечественного производителя, ускорить развитие малого предпринимательства, необходимого для формирования устойчивой рыночной экономики.  Вариантом кредитования малого и среднего предпринимательства является и беспроцентная долгосрочная ссуда для увеличения основных фондов, под гарантированный фиксированный процент от будущей прибыли предприятия. В данном случае, кредитная организация становится фактически соучредителем предприятия на период, пока не получит прибыль по предоставленному кредиту.  В целом, совершенствование кредитования малого предпринимательства не может быть осуществлено без совершенствования политики банков, без развития соответствующей активности самих предпринимателей и без поддержки со стороны государства.  Совершенствование кредитования юридических лиц.  Обычно краткосрочный коммерческий кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте сроком до 1,5 лет клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке. При заключении с Заемщиком кредитного договора предоставление кредита осуществляется разовым зачислением денежных средств на счет клиента.  Более современные формы кредита предусматривают:  Кредитная линия позволяет предприятию использовать установленный лимит кредитования не единовременно, а частями, в течение определенного кредитным договором периода для осуществления различных финансово-хозяйственных операций.  Обычно кредитные организации могут предоставить своим клиентам невозобновляемую, возобновляемую или рамочную кредитную линию сроком до 1,5 лет. 

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления:  - различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партией товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов);  - регулярных финансово-хозяйственных операций;  - покрытия периодически возникающих временных разрывов в платёжном обороте предприятий.  При невозобновляемой кредитной линии выдача кредита происходит в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования. Невозобновляемая кредитная линия может быть предоставлена путем зачисления денежных средств на счет заемщика в свободном режиме любыми траншами в течение срока действия договора или путем зачисления средств на счет по установленному графику с указанием конкретных дат или периодов перечисления средств, определенных договором.  В договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии может быть установлено ограничение максимально допустимого остатка ссудной задолженности. При этом обеспечение оформляется на установленный в договоре максимальный остаток задолженности с учетом начисленных на него процентов.  Возобновляемая кредитная линия открывается для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций, направленных на покрытие общего разрыва в платежном обороте организации. При возобновляемой кредитной линии выдача и погашение кредита осуществляется в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора.  Преимущества кредитования по кредитной линии:  - документы на выдачу кредита оформляются один раз на срок до 1,5 лет. В течение этого срока Ваше предприятие может неоднократно получать и погашать кредиты в рамках кредитной линии, предъявляя в банк при этом только платежные документы;  - процентная ставка зависит от срока, на который берется кредит, оборотов по счету клиента и определяется банком индивидуально для каждого Заемщика;  - процедура выдачи кредита по кредитной линии ни по срокам, ни по объему оформления документов не отличается от оформления традиционного кредита;  - предприятие, при необходимости, может одновременно использовать как формы традиционного кредитования, так и кредитную линию.  При необходимости или при недостаточности залогового обеспечения предприятию может быть открыта кредитная линия с максимально допустимым остатком ссудной задолженности.  При проведении овердрафтного кредитования обычно устанавливается лимит овердрафтного кредитования для оплаты платежных документов при временном отсутствии или недостатке средств на счете в банке. Овердрафтный кредит предоставляется юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке, имеющим постоянные значительные обороты по счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое положение. 

Для погашения ссудной задолженности банк ежедневно проводит списание со счета, по которому был предоставлен овердрафтный кредит, поступающих на него денежных средств в сумме, необходимой или для погашения текущей ссудной задолженности, или в сумме имеющегося на счете остатка.  В качестве платы за услуги по организации овердрафтного кредитования обычно банки взимают плату за открытие лимита овердрафта.  Преимущества овердрафтного кредитования:  - овердрафтное кредитование - это единственная форма кредитования, при которой для элитных клиентов может не требоваться обеспечения. Кредитование проводится под предполагаемые кредитовые обороты по счетам в банке, по предъявлению платежных поручений;  - лимит овердрафтного кредитования устанавливается, исходя из финансового положения организации и совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным и текущим счетам, открытых в банке, и может быть увеличен в связи с увеличением кредитовых оборотов по счетам.  Вексельный кредит особенно удобен для предприятий, связанных "цепочкой" взаиморасчетов как внутри региона, так и за его пределами. Вексельный кредит даёт возможность проведения так называемого "комбинированного кредитования".  С помощью весельного кредита Заемщик получает простые дисконтные векселя и в дальнейшем может использовать их в качестве расчетно-платежного средства в соответствии с целевым назначением кредита.  Преимущества вексельного кредитования:  - если владелец векселя планирует в дальнейшем кредитоваться, например, вексель Сбербанка может послужить не только высоколиквидным залогом, но и средством для расчета с банком по кредиту;  - возможность проведения комбинированной формы кредитования, то есть одновременное проведение традиционного и вексельного кредитования.  Комбинированная форма кредитования дает предприятию возможность одновременно воспользоваться несколькими видами кредитов.