7.4. Организация кредитного процесса в банке 7.4.1. Кредитная политика банка
Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый гид в области кредитования, является меморандум (положение) о кредитной поли-
тике. Он опирается на основные направления кредитной политики банка, на стратегический план его развития. Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т. е. в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика — это определение того уровня риска, который может взять на себя банк с целью достижения запланированного уровня рентабельности. При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы: наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк); точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов; стабильность депозитов (учет стабильности депозитов важен в случае непредсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты); состояние экономики страны в целом, так как экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам; денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков; квалификация и опыт банковского персонала (от них зависят разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка). Меморандум о кредитной политике определяет: цель кредитной политики на текущий год — предоставление надежных и рентабельных для банка кредитов, стимулирующих позитивные процессы в деятельности предприятий определенных отраслей хозяйства или лиц; главные принципы формирования кредитного портфеля банка — выбор приоритетных отраслей хозяйства, представляющих зону интересов банка на данном этапе его развития, для первоочередного направления кредитных вложений; географический аспект кредитной экспансии банка; определение оптимальной структуры по каждой категории кредитов, по их срокам, по видам валют; планируемый уровень крупных кредитов, пролонгированных и просроченных в кредитном портфеле банка; приоритеты в объектах кредитования; организацию кредитования — планируемые к разработке, освоению и внедрению в практику новые виды кредита, формы и методы кредитования; порядок установления филиалам банка лимита кредитования; определение полномочий по принятию соответствующих решений по кредитным вопросам отдельными лицами банка и его руководящими органами; разработка процедуры утверждения предоставляемого кредита; стиль и методы работы с клиентами в процессе кредитно-расчетного обслуживания; процедура взыскания просроченной задолженности; обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска — предпочтительные формы обеспечения (в том числе залогового) воз-
вратности банковских ссуд; новые и усовершенствованные рейтинговые оценки финансового состояния потенциальных заемщиков различных категорий, методики по оценке кредитного риска, выявлению проблемных ссуд, списанию за баланс непогашенной, безнадежной ко взысканию ссудной задолженности; состав и полномочия кредитных комитетов разных уровней банковского управления; возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля в кризисные периоды; • процентную политику по ссудам — в зависимости от их вида, сроков, характера обеспечения, типа заемщика, его финансового состояния, стоимости привлеченных банком кредитных ресурсов. Разработанная и утвержденная в соответствующем порядке кредитная политика банка является документом к действию. Любые отклонения от нее не допускаются, расцениваются как нарушения, за исключением особых случаев, решения по которым должны приниматься правлением банка или даже наблюдательным советом. Для реализации этого документа банки должны разрабатывать регламент предоставления денежных средств клиентам банка, а также отдельные положения: по кредитованию юридических и физических лиц (с учетом вида, формы кредита, его обеспечения), о порядке оценки финансового состояния заемщиков, о порядке начисления и уплаты процентов по ссудам, о порядке формирования и испозования резерва под кредитный риск банка. Регламент предоставления денежных средств клиентам банка должен соде жать информацию: • о перечне и содержании необходимых документов, предоставляемых потенциальными заемщиками для получения кредита, а также о предъявляемых ним со стороны банка требованиях; о порядке рассмотрения кредитных заявок; о порядке расчета и утверждения лимита кредитования на одного заемщика о порядке подготовки и заключения кредитных договоров, санкционировании их пролонгации; о порядке предоставления кредитов, обслуживании долга и погашении кредитов; об отражении в бухгалтерском учете ссудных операций. Располагая вышеперечисленными документами, работники кредитного отдои банка могут приступить к выполнению кредитных операций. Сначала осуществляют знакомство со своими потенциальными заемщиками на основании предоставленных ими документов. Изучаются сфера деятельности клиента, состояние дел в данном бизнесе на момент обращения за ссудой и в перспективе, его основные поставщики, покупатели, правовой статус заемщика; изучается цель кредитов, определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политики банка, а затем изучается репутация заемщика, его кредитная история. На основании анализа оборотов по расчетному счету клиента, финансовой отчетности а также других его документов, рассчитанных коэффициентов платеже- и кредитоспособности оцениваются возможности клиента погасить ссуду в срок. Изуча
ввганизация кредитного процесса в банке 187
ются и оцениваются вторичные источники погашения кредита, т. е. обеспечительные обязательства, а также риск по данной ссуде для банка, т. е. ее качество. Вся работа экономиста кредитного отдела банка является содержанием второго и третьего этапов кредитного процесса. Документация заемщиков-организаций для получения банковского кредита Экономическая работа сотрудников банка на втором и третьем этапах организации кредитного процесса сопряжена с изучением и глубоким анализом определенного рода документации, имеющей строго целевую направленность, которая представляется потенциальным заемщиком банку для решения им вопроса о вы- уды. В связи с этим целесообразно остановиться на их перечне, содержа- •.значении и банковском анализе. Пакет документов, необходимых банку для решения вопроса о предоставлении заемщику ссуды, можно разбить на несколько более мелких пакетов исходя lax целевого назначения. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика: копия устава, зарегистрированного в установленном законодательством порядке (нотариально удостоверенная); копия учредительного договора о создании предприятия (нотариально удостоверенная); копия свидетельства о государственной регистрации предприятия (нотариально удостоверенная); справка о регистрации выпуска ценных бумаг в ФСФР (для заемщиков, созданных в форме ОАО или ЗАО); копии документов, подтверждающих полномочия первых должностных лиц предприятия-заемщика; карточка образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом в банке, и оттиска печати (нотариально заверенная); справки других банков, подтверждающих наличие у них открытого предприятию расчетного счета и/или валютного. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу представленных учредительных и других документов предприятия-заемщика и по ее результатам свое заключение кредитному отделу банка. Эта работа проводится с целью установления факта законности создания и регистрации предприятия, определения его организационно-правовой формы, сроков деятельности с момента создания, причины объявленного и оплаченного капитала, прав и обязанностей руководства в подписании хозяйственных и других договоров, а также денежно-расчетных документов. Юридические погрешности в учредительных документах могут «виться основанием для отклонения кредитной заявки предприятия уже на предварительном этапе кредитного процесса. П. Документы, характеризующие бизнес заемщика: • анкета заемщика; Представляется клиентами, не имеющими расчетных счетов в банке-кредиторе.
- Глава 6. Депозитные услуги банков
- 6.3. Организация работы в банке по привлечению средств клиентов
- 6.4. Страхование вкладов физических лиц в коммерческих банках российской федерации
- Глава 7
- 7.1. Виды банковских кредитов
- Глава 7. Система банковского кредитования рыночного хозяйства
- 1 О кредитных рисках см. П. 12.2.
- 7.2. Принципы банковского кредитования
- 1 См. Положение цб рф от 19.03.2003 г. № 218-п «о порядке и критериях оценки маисового состояния юридических лиц — учредителей (участников) кредитных о иизаций».
- Глава 7. Система банковского кредитования рыночного хозяйства
- 1 За исключением имущества, изъятого из оборота.
- 2 Кроме требований, неразрывно связанных с личностью кредитора (алиментов, тр ваний о возмещении вреда жизни и здоровью), и иных прав, уступка которых запрешеи законом.
- 3 Земельные участки, предприятия в целом, основные фонды (здания, сооружения рудование).
- 1 Резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности.
- 7.3. Элементы современной системы банковского кредитования
- 1 Специальные ссудные счета использовались в отечественной банковской пра в период распределительных отношений и планового типа хозяйствования. Они п
- Методы кредитования (способы выдачи и погашения кредита)
- Посредством оплаты разрыва в платежном обороте предпрктятия в виде дебетового сальдо на его расчетном (текущем, корреспондентском) счете
- 1 См.: Положение цб рф «о порядке предоставления (размещения) кредитными орга-
- 7.4. Организация кредитного процесса в банке 7.4.1. Кредитная политика банка
- Глава 7, Система банковского кредитования рыночного хозяйства
- 1 Она может осуществляться как по внутренней методике банка исходя из разрабо ных им критериев, так и в обязательном порядке по методике цб рф.
- 2 В отличие от займа кредит может выдать только кредитная организация и только в де-яежной форме. Договор займа может быть заключен между любыми юридическими и фи-шческими лицами.
- 1 Чаще всего это происходит по инициативе банка из-за изменения ставки рефинансирования.
- 2 Договор об ипотеке, а также договор о залоге прав на имущество подлежат нотариальному удостоверению (ст. 339 гк рф).
- 1 К видам имущества, по которым при передаче в залог требуется регистрация, относят-1 ся земля, предприятия, маломерные речные суда, жилые квартиры и др.
- 7.4.4. Кредитный мониторинг
- Глава 8
- 8.1. Порядок выдачи разовых целевых ссуд
- 8.2. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии
- 8.3. Особенности кредитования расчетного счета клиента
- Глава 8. Способы выдачи и погашения банковских кредитов для организацк»
- 14. Синдицированный (консорциальный) кредит
- 8.5. Вексельные кредиты
- 1 В основном эти векселя выписываются бездоходными.
- 2 В этом отношении целесообразно принимать к учету векселя, акцептованные векселедержателю банком, а также векселя солидных, устойчивых в финансовом отношении фирм, оао, ооо и т. Д.
- 3 Для хозяйствующих субъектов.
- 8.6. Факторинг как особый кредитный продукт
- 1 Это делается банком, чтобы оградить себя от потерь в случае невыкупа его 1 гелем.
- Глава 8, Способы выдачи и погашения банковских кредитов для организац
- Глава 8. Способы выдачи и погашения банковских кредитов для организации
- 8.7. Инвестиционные кредиты
- В основные фонды
- В нематериальные активы
- В оборотные средства
- В трудовые ресурсы
- Финансовая эффективность предприятия
- Оценка финансового состояния действующего предприятия
- Данные прогнозного характера (объем продаж, издержки, ставки кредитования и т. Д.)
- Подготовка заключения по результатам оценки инвестиционной кредитоспособности предприятия
- Принятие решения на кредитном комитете о предоставлении инвестиционного кредита
- Мониторинг целевого использования кредита, финансового состояния заемщика, хода осуществления проекта
- Глава 8. Способы выдачи и погашения банковских кредитов для органа
- Лизингодатель (банк или лизинговая компания)
- 3. Заключение договора лизинга
- 7. Выплата
- 6. Оплата поставки предмета лизинга
- Поставщик предмета лизинга
- Проекта, согласование условийлизинга, проверка кредитоспособности клиента
- 5. Поставка предмета лизинга
- 1 При ипотеке предприятия как имущественного комплекса право залога распространяется на все входящее в его состав имущество.
- 1 Земельные участки в качестве самостоятельных предметов ипотеки выступают при выдаче кредитов на развитие сельского хозяйства.
- 1 Здания, сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, готовая продукция, права
- 2 Даже если этот срок был менее 1 года.
- Глава 8. Способы выдачи и погашения банковских кредитов для организации
- Глава 8. Способы выдачи и погашения банковских кредитов для организаций
- 1 При наличии у поручителя нескольких расчетных счетов в разных банках сведения о движении средств должны представляться по всем открытым счетам.
- 2 Копию этого дополнительного соглашения к договору банковского счета поручитель должен представить в банк-кредитор заемщика.
- 8.9.3. Кредиты под банковскую гарантию
- 1 Залог акций регулируется Положением о ведении реестра владелъ ных бумаг, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по
- 2 Обычно заключение о возможности принятия ценных бумаг в емых кредитов и степени риска но ним дает кредитному отделу банка от