Ооо «Элмон» является клиентом банка, ранее неоднократно кредитовалось в данном банке, просрочек по уплате процентов и погашению кредитов не было.
Денежные средства, полученные в банке, ООО «Элмон» планирует направить на пополнение оборотных средств.
Размер поступлений на р/с предприятия отличается стабильностью. Более 90% поступлений на р/с предприятия составляет торговая выручка.
Дебиторская задолженность отсутствует, общая кредиторская 722368 тыс.руб.,. в т.ч. задолженность перед персоналом организации 60033 тыс.руб., по налогам и сборам 56483 тыс.руб., максимальная задолжность перед прочими кредиторами – 575957 тыс.руб.. Общество с ограниченной ответственностью имеет собственное торговое помещение.
Произведем финансовый анализ согласно обновленной методики и сравним с действующей.
Таблица 3.3.
Оценка кредитоспособности заемщика по уточненной методике и действующей.
Показатели
| Действующая методика, баллы | Уточнения по показателям |
1 | 2 | 3 |
коэффициент общей ликвидности |
5 |
1 – 1,75 5
|
коэффициент абсолютной ликвидности |
10 |
больше 0,25 10 |
коэффициент соотношения заемных и собственных средств |
5 | меньше 0,75 |
1 | 2 | 3 |
коэффициент финансовой независимости | 10 | больше 0,2 |
коэффициент маневренности собственных средств | 0 | меньше 0,5 |
Аудиторское заключение отсутствует |
-10 | Аудиторское заключение отсутствует |
Срок использования кредита | 5 | 6-12 месяцев |
Среднемесячные поступления на р/с |
40 |
до 150 % |
Срок функционирования фирмы |
15 |
больше 5 лет |
Местонахождение заемщика |
10 | банк и заемщик находятся в одном населенном пункте |
Банковские реквизиты заемщика | 15 | кредит выдается постоянному заемщику, который находится на комплексном обслуживании в банке более 2 лет, банковские счета ведутся без предупреждений |
Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов |
20 | кредиты и проценты погашались долгосрочно и своевременно, для погашения использовались выручка от реализации продукции, прибыли и другие средства (собственные) |
Диверсификация | 0 | диверсификация деятельности отсутствует |
1 | 2 | 3 |
Кадровый потенциал фирмы | 10 | фирма имеет квалифицированный персонал |
Объект кредитования |
10 | кредит берется под текущую производственную деятельность |
Размер кредита, срок окупаемости |
10 | сумма кредита значительно меньше объема реализации, срок окупаемости проекта меньше чем срок погашения долга |
Ликвидность залог |
30 | Равно или больше 130 %- легко реализуется |
Оценка обеспеченности ресурсами |
5 | стабильный рынок покупки и реализации |
Маркетинг |
5 | ведется работа по изучению спроса, проводится реклама, отсутствует отдел маркетинга |
Потребность в дополнительных производственных мощностях | 5 | проект требует незначительных капитальных вложений на реконструкцию и техническое переоборудование |
Наличие складских помещений |
5 | срок действия договора аренды совпадает с сроком пользования кредитом или превышает его |
Размер уставного фонда | 0 | меньше 20 % от суммы кредита |
ИТОГО | 205 |
На основании результатов, полученных в этой главе, можно сделать следующий вывод.
По существующей методике заемщик относится к классу Б “Заемщик с минимальным риском ”. Но в обновленной методике учтены: ликвидность залога, кадровый потенциал фирмы и другие новые аспекты деятельности фирмы, а также теперь уделяется не так много внимания полученным ранее кредитам, что ставило в очень невыгодное положение предприятия, ранее не кредитовавшиеся.
- Глава 1. Теоретико-методические основы кредитования
- Глава 2. Организация кредитования в оао кб «восточный»
- Глава 3. Основные направления улучшения организации кредитования в оао кб «восточный»
- Глава 1. Теоретико-методические основы кредитования
- 1.1 Понятие кредита, его сущность, функции и принципы кредитования
- 1.2 Виды и методы кредитования
- Глава 2. Организация кредитования в оао кб «восточный»
- 2.1. Характеристика деятельности организации
- История изменения кредитных рейтингов.
- 2.2 Анализ организации кредитования в банке
- 4. Рассмотрение заявки (анализ учредительных,
- 2.3 Анализ кредитного портфеля оао кб «Восточный»
- 2.4. Оценка действующей методики на основе анализа кредитоспособности заемщика
- Глава 3. Основные направления улучшения организации кредитования оао кб «восточный»
- 3.1 Программы оценки кредитоспособности заемщика
- 3.2. Расчет по уточненной методике оценки кредитоспособности юридических лиц.
- Коэффициентmабсолютнойmликвидности (кл 2) меньшеm0,2 0
- Срокmиспользованияmкредита
- Диверсификация
- Ооо «Элмон» является клиентом банка, ранее неоднократно кредитовалось в данном банке, просрочек по уплате процентов и погашению кредитов не было.
- 3.3 Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка