4. Рассмотрение заявки (анализ учредительных,

финансовых, залоговых документов).

5. В случае положительного решения о выдаче кредита, с заемщиком оформляется кредитный договор.

6. Оплата клиентом комиссии за ведение ссудного счета.

7. Зачисление кредита на счет клиента.

8. Уплата процентов и погашение кредита клиентом.

Рис. 2.3.. Процесс кредитования юридических лиц в

ОАО КБ «Восточный»

Более подробно процесс кредитования рассмотрим в ОАО КБ «Восточный» на примере ООО «Элмон».

Кредит в размере 200000 руб.требуется ООО «Элмон» на приобретение основных средств, следовательно, будет кредитоваться по : Тарифу 1 «Программы кредитования малого и среднего бизнеса» под 12% годовых¹².

Кредитный процесс заключает в себе несколько этапов:

1. Кредитный эксперт осуществляет прием заявления на получение кредита. Производит оценку соответствия заявителя критериям:

• положительная психологическая оценка;

• проверка подлинности документов;

• проверка соответствия гражданства и возраста;

• наличие стабильного дохода;

• отсутствие негативных намерений по отношению к Банку.

2. Андеррайтинг кредитной заявки, осуществляется специалистом ГПИ. Сотрудник проверяет заявителя и представленную им информацию на предмет:

• отсутствия негативной информации о заявителе;

• уровня кредитоспособности заявителя;

• соответствия условий сделки нормативным требованиям Банка.

3) Авторизация ссуды:

Принятие решения в соответствии с нормативными требованиями Банка и уровнем кредитоспособности заявителя в рамках установленного индивидуального лимита на принятие решения. Заведение кредитной сделки в БИС с использованием программно-технического комплекса. На данном этапе производится полный анализ клиента с помощью специально разработанной и адаптированной к условиям региона скоринговой модели. В основе данной системы лежит база данных о клиентах банка, которая на текущий момент включает уже более 1 млн. записей. Анализ кредитной заявки производится на 14-ти уровнях карты кластеров, что обеспечивает очень высокое качество выявления потенциальных неплательщиков. Дополнительно к этому имеются несколько фильтров негатива. Благодаря применению банком новейшей вычислительной техники и грамотной организации вычислительного процесса, выполнение всех скоринговых процедур по принятой заявке занимает не более нескольких секунд. Механизм скоринга содержит широкий инструментарий настройки, что позволяет с высокой точностью поддерживать требуемое значение качества кредитного портфеля и объемов выдач кредитов.

Скоринговая модель способна обрабатывать более 50 тысяч заявок в день, поэтому банк способен произвести выдачу кредита в кратчайшие сроки, минимизируя риски.

На первом этапе юридическое лицо подает заявление (в произвольной форме) о выделении кредита. Банк в ответ на это заявление предоставляет юридическому лицу следующий перечень документов, необходимых для оформления кредита:

- заявление – анкета на предоставление кредита;

- анкеты поручителей;

- копии паспортов руководителей компании, учредителей;

Финансовые документы:

1.Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с отметкой ИФНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на временный доход) за два последних отчетных периода.

2.Свернутаямоборотно-сальдовая ведомостьм(по всем счетам) за 6 последнихммесяца (помесячно).

3.Управленческиемданные балансовых статейм(по формам приложений 1-3), включая:

- перечень основныхииисредств (оборудования/автотранспортных средств/личного имуществамиучаствующего в бизнесе, вне зависимостимот постановки на баланс)- наименование,иимодель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночнаямстоимость.

- укрупненныймперечень ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/ф в ценахмприобретения).

- расшифровкииидебиторов и кредиторов, смуказанием наименования контрагента,мсуммы, даты возникновения и датымпогашения, (в том числе с отражением задолженностииипо з/п, по аренде и коммунальныммуслугам, прочеймзадолженности).

- справку в произвольной форме об остаткахииденежных средств на р/счетах и вмкассе( в т.ч. фин.вложения в векселя, ценные бумаги) намдату составления.

- справку о погашенных (за последние 2 года) и действующихикредитах и займахммпредпринимателя/организации,ммвладельцев/ поручителей с указаниеммкредиторов, сумм кредитов, остатковизадолженности на текущую дату, дат / графиковипогашения, оформленного обеспечения по этиммдолгам с приложением копиймкредитных и обеспечительных договоров.

4. Выручка помотгрузке (по направлениям деятельности) имданные о накладных (постоянных) расходахмпредприятия за последние 6 месяцевм(за 12 месяцев – в случаемсезонности бизнеса) по начислению,мпомесячно: заработная плата, аренда, коммунальныемуслуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские (командировочные и т. п.).

5. Отчет омдвижении денежных средств зампоследние 6 месяцев, помесячно.

6. Копии договоров с основнымимпокупателями и поставщиками.

7. Копии иных договоров, существенномзатрагивающих финансовое состояние заемщика (долевоемучастие в строительстве, подряда,мпростого товарищества и т.д.)

8. Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемыеиипредпринимателем / организацией или принадлежащие ему/организации (в случае, еслиииотношения оформлены договором)- недвижимость, транспорт, иоборудование.

9. Копии лицензийиина право занятия определеннымииивидами деятельности, патентов и разрешений.

10. Справки из ИФНС: об имеющихсямрасчетных/текущихмсчетах; об отсутствии/наличиимзадолженности перед бюджетом; выпискамиз ЕГР (не более чем месячной давности).

11. Справки из обслуживающих банков: обииотсутствии /наличии ссуднойиизадолженности; отсутствии /наличии картотеки №2; о движении средств по расчетным счетаммза последние 12 месяцев (помесячно)¹³.

Документы по залогу: Предоставляется перечень залогового имущества составленный по формембанка с приложением:

- копий документовмна предлагаемое в залог оборудованием(договоры, накладные, акты приема- передачи, акты ввода в эксплуатацию,мплатежные документы);

- копий документовмна предлагаемый в залогмавтотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспортмсобственника);

- копий документов на предполагаемые в залог объекты недвижимости( свидетельствоиио гос.регистрации правиисобственности, документы – основания, указанные в свидетельстве о гос.регистрации прав собственности, технический паспортмобъекта, справка из БТИ о техническоммсостоянии объекта ,выписка из рег.палаты оиизарегистрированных правах собственности/аренды/безвозмездногоиипользования земельным участком, кадастровый план земельногоииучастка и иные документыиипо дополнительному требованию согласномюридического заключения);

- копий документов на предлагаемые вмзалог товарно-материальные запасы (складская справка, накладные,мплатежные документы)¹⁴.

Дополнительно могут быть запрошенымдокументы:

- для производства – калькуляциямсебестоимости производимой продукции (несколько основныхипозиций);

- в случае финансированиямпроекта – данные помпроекту (краткая техническая и финансоваяминформация по проекту, данные поманализу рынка по новому направлениюмдеятельности);

- в случае целевогомфинансирования – документы, подтверждающие расходование кредитных средствм(проект, договоры, смета и т.п.);

- любые другиемдокументы, которые могутмспособствовать принятию решения о предоставленииикредита (счета- фактуры, контракты, таможенные декларации, договорыипоручительства и т.п.)

Учредительные, правоустанавливающиемдокументы:

- Для заемщика - юридическогомлица (документы длямосуществления проверкимполномочий):

1. Уставм(действующая редакция и редакция на моментмизбрания руководителя);

2. Изменениямв Устав;

3. Учредительныймдоговор (для ООО);

4. Свидетельство о внесениимзаписи в ЕГРЮЛ и ЮЛ, созданногомдо 01.07.2006;

5. Свидетельство о государственноймрегистрации;

6. Свидетельство о государственноймрегистрации измененийиив учредительные документы;

7. Протокол/решение обмизбрании/назначениимруководителя;

8. Положение омПравлении, о Совете директоров, омГенеральном директоре/ Директорем(в случае если в Уставе имеются ссылки намто, что полномочия указанныхииорганов определеныиисоответствующими положениями);

9. Решение (протокол) соответствующегоморгана управления ЮЛ на совершениеииииисделки (если в соответствии с законодательством/учредительными документами ЮЛмпринятие решения по сделке относится к компетенции данногоморгана);

10. Контракт/трудовой договормс руководителемм(в случае наличия в Уставе ссылки на то,мчто полномочия руководителямопределены в контракте/трудовоммдоговоре);

11. Письмо об отсутствиимизменений в учредительныхмдокументах и о размере сделки на первое числомтекущего месяца.

- Длямпоручителя – физического лица:мзаявление – анкета поручителя – физического лица; копиямпаспорта и ИНН.

- Для поручителя – юридического лица: заявление – анкетампоручителя – юридическогомлица;

-копиимпаспортов руководителя; финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, смприложениямим(расшифровка дебиторской и кредиторскоймзадолженности) с отметкоймИФНС/Налоговая декларация по уплате налоговмна доходы с отметкой налоговогоморгана или подтверждениеммотправки (при использовании упрощеннойиисистемы налогообложения, уплатемналога на вмененный доход) зам2 последних отчетныхмпериода;

-копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений;мидокументы для осуществлениямпроверки полномочий¹⁵.

Организация ООО «Элмон» предоставляетмпакет документов, на основе которых проводится анализ финансового состояния и соответствия основных показателей требованияммбанка, а также соответствие требованиймк обеспечению предполагаемого кредита.мМаксимальный срокмрассмотрения заявки клиентам(с момента предоставления полногомпакета документов) банком составляемне более 5 дней¹⁶.

Рассмотрение заявки включаетмследующее.

Во-первых, осуществляется проверкамучредительных документов ООО «Элмон».

Во-вторых, проверяется, удовлетворяетиили ООО «Элмон» нефинансовым и финансовым параметрам. Будем считать, что нефинансовые параметры отвечают требованиям.мНа финансовых параметрах остановимся подробнее:

1. Коэффициентииобщей (текущей) ликвидности (отношение текущих активов к текущим пассивам) должен составлятьмне менее 1.

Коэффициентмобщей (текущей) ликвидности в ООО «Элмон» составляет

Ктл на конец года = (887703 – 0 ) / 722368 = 1,23

2. «Потенциал» (отношение выручки по официальноймотчетности предприятия к фактической выручке за тот же период) должен быть не менее 30%.По кредитам на срокмдо 36 месяцев расчет производится за последние 6 месяцев.

Таблица 2.3..

Расчетные данные показателеймвыручки и чистой прибыли в ООО «Элмон» (в руб.)

Из таблицы 2.2.1. видно, что размермвыручки по официальной отчетности за последние 6 месяцев составил 2306217 руб., а фактическая выручка – 2435930 руб. Следовательно, «потенциал» составляет 94,67%.

3. Максимальный размер среднемесячной выручки (фактической) должен быть не более 15000000 руб. Для кредитов на срок до 36 месяцев расчет – за 6 последних месяцев. Из табл. 8 видно, что среднемесячная выручка составляет 384369,5 руб. – это удовлетворяет требованиям «Программы кредитования малого и среднего бизнеса».

Во-вторых, сумма кредита не должна превышать 100% собственного капитала предприятия на момент составления управленческого баланса.

Третий параметр, ограничивающий максимальную сумму кредита, состоит в следующем. Рассчитаем сумму выплат по процентам, если формой погащения кредита являются ежемесячные аннуитетные платежи.

А= P* (1+P)N / ((1+P)N-1)),

где Р = С/1200 , С— процентная ставка в годовых

A — аннуитетный коэффициент;

N — количество месяцев, на которое оформляется кредит.

А ≈ 0,08884

Sa = A * K

A— аннуитетный коэффициент;

K — полная сумма кредита.

Sa ≈ 213216

Ежемесячный платеж в погашение кредита с учетом процентов не должен превышать 85% от суммы среднемесячной чистой прибыли. Сумма кредита для ООО «Элмон» составляет 200000 руб. Следовательно, с учетом 12% годовых, выплачиваемая сумма составит 213216 руб.

Организация предполагает взять кредит на 12 месяцев, т.е в месяц обязана будет выплачивать 17768 руб. 85% от этой суммы составляет 15102,8 руб., т.е среднемесячная чистая прибыль не должна быть меньше этой суммы. Из табл. 8 видно, что за последние 6 месяцев чистая прибыль составила 492375 руб., а среднемесячная чистая прибыль – 82062,5 руб. Этот показатель также удовлетворяет требованиям «Программы кредитования малого и среднего бизнеса»¹⁷.

Важным моментом является рассмотрения заявки и анализ предлагаемого ООО «Элмон» вида обеспечения кредита. ООО «Элмон» в качестве обеспечения кредита предлагает поручительство.

Поручителем выступает физическое лицо, которое представляет залог банку в виде автомобиля, находящейся в его собственности (ВАЗ 2115). Рыночная стоимость техники составляет 323000 руб. ОАО КБ «Восточный» определил залоговый дисконт для транспортных средств при кредитовании от 9 до 18 месяцев в размере 0,7 . Исходя из этого, оценочная стоимость предмета залога определяется как рыночная стоимость с учетом дисконта, т.е. рыночная стоимость предмета залога поручителя ООО «Элмон» составит 226100 руб. Эта сумма обеспечивает покрытие залогом по кредиту в 20000 руб., т.е 100% покрытия.

Рассмотрев показатели деятельности ООО «Элмон», а также требования к обеспечению кредита удовлетворяют ОАО КБ «Восточный» в рамках «Программы кредитования малого и среднего бизнеса».

ОАО КБ «Восточный» в письменной форме извещает ООО «Элмон» о положительном решении вопроса о выдаче кредита в размере 200000 руб. Далее с юридическим лицом заключается кредитный договор, в котором указываются размер, сроки, порядок уплаты кредита и процентов, комиссионных вознаграждений, а также отражены права и обязанности сторон. Так в нашем случае комиссия за ведение ссудного счета составляет 1,5% от суммы кредита, т. е 3000 руб. Взимается комиссия в рублях по курсу Банка России на дату заключения договора.

Следующий этап – перечисление суммы кредита на счет клиента. Затем клиент оплачивает комиссию за ведение счета. Уплата процентов должна производиться ежемесячно, а уплата основного дола может быть отсрочена, но не более чем на три месяца (по условиям Тарифа )¹⁸.

Представленные выше этапы отражают процесс кредитования юридических лиц в филиале ОАО КБ «Восточный» на примере ООО «Элмон».