5.3 Формы перестрахования

Договор перестрахования определяет форму перестрахования - способ передачи риска в перестрахование (факультативный способ или договорный (облигаторный) — на основе заранее заключенного договора о передаче — принятии рисков в перестрахование в течение года или иного периода времени), права и обязательства сторон, включая условия и момент наступления обязанности перестраховщика участвовать и страховой выплате, получение им доли страховой премии на принятый объем ответственности. В договоре перестрахования указываются также согласованный размер комиссионных с доли страховой премии, прибыли перестраховщика, приходящейся на принятый в перестрахование объем ответственности (эксцедент), который уплачивается перестрахователю за предоставление права участия перестраховщика в перестраховании и за ведение дел по заключению договора страхования, учету, расчетам со страхователем и др.

Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования (ч. 4 ст. 967 ГК РФ). Пе­рестраховщик по одному договору перестрахования вправе передать часть своей ответственности (эксцедента) другому страховщику (перестраховщику). Такая повторная передача именуется ретроцессией, а договор — договором ретроцессии. Перестраховщик же, передающий риск в ретроцессию, называется ретроцессионером.

По способу передачи рисков в перестрахова­ние и оформления правовых отношений перестрахователя и перестраховщика выделяют факультативное и договорное пере­страхование.

При факультативном перестраховании перестрахователь предла­гает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в виде перестраховочного слипа. Факультативное перестрахование осуществляется без заранее установленных соглашением обязательств, условий по передаче, приему рисков в перестрахование. Страховщик (перестрахователь-цедент) может предлагать другому страхов­щику (перестраховщику) риск или часть его в перестрахование или не предлагать (не передавать). Аналогично перестраховщик может принять риск в перестрахование или отказаться от него.

В каждом отдельном случае вопрос решается индивидуально как по виду риска, вероятности наступления страхового случая, раз­меру эксцедента, так и по другим условиям договора перестра­хования. Риск, передан­ный в факультативное перестрахование, считается перестрахован­ным только с момента акцепта перестраховщиком. Эта форма перестрахования для страховщика очень трудоемка, так как требует больших временных затрат. Но для перестраховщи­ка она более выгодна, ибо позволяет тщательно проанализировать каждый принимаемый в перестрахование риск.

К факультативному перестрахованию страховые организации прибегают на начальном этапе развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам, например, при защите от землетрясений, наводнений или терроризма. Таким образом, факультативное перестрахование — это передача, принятие риска в перестрахование без гарантирования таких обязательств перед другой стороной.

Договорное перестрахование отличается от факультативного тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщи­ком четко оговариваются в перестраховочном договоре и явля­ются обязательными (носят облигаторный характер). В пере­страховочном договоре указываются сведения о рисках, которые будут передаваться (приниматься) в перестрахование, их терри­ториальном размещении, объеме ответственности перестрахов­щика, сумме страховой премии, приходящейся на этот объем, размере комиссионных для перестрахователя.

Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев делового оборота. Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в пере­страхование рисков и оплаченных по этим рискам убытков. В бор­деро содержится минимальная информация о риске: номер догово­ра страхования, срок действия договора, страховая сумма и доля перестраховщика.

В случае выплаты страхового возмещения перестраховщик не располагает полной информацией об урегулировании убытка, в бордеро отражается, как правило, только дата наступления страхо­вого случая, размер выплаченного цедентом страхового возмещения и доля перестраховщика в убытке. Все расчеты между цедентом и цессионарием осуществляются на основании бордеро путем зачета встречных обязательств

Факультативно-облигаторное перестрахование — это смешанная разновидность форм перестрахования, так называемый открытый ковер. При этой форме страховщик имеет право передавать не все, а только определенные виды рисков по своему усмотрению, а пере­страховщик обязан их принять (права отказаться от риска у него нет). В этом случае перестраховщик несет большой риск того, что в его портфель попадут небезопасные риски. В связи с этим перестраховщик, чтобы защитить себя от нежелательных последствий, должен тщательно отбирать цедентов. Поэтому такие договоры заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием.

Перестрахование может быть активным и пассивным. При активном перестраховании для покрытия или продажи страховых гарантий принимаются ино­странные риски. При пассивном перестраховании риски и приобре­тение страховых гарантий передаются иностранным страховщикам. Перестрахование риска между страховыми организациями разных стран относится к «невидимому» экспорту-импорту страховых услуг. Они совершаются в свободно конвертируемой валюте. Поэтому раз­витие перестраховочных операций для данной страховой организа­ции предоставляет шанс выхода на международный страховой ры­нок. На практике зачастую и активное, и пассивное перестрахования проводятся одновременно одним и тем же страховым обществом, которое выступает и как страховщик, и как перестрахователь, и как перестраховщик. Переданный перестраховочный интерес в мировой практике носит название алимента, полученный — контралимента