40. Показатели рентабельности деятельности кб, их экономический смысл и методика расчета.
Существует несколько групп показателей рентабельности:
1. показатели, основанные на расчете отношения прибыли к капиталу Банка: RОЕ = прибыль/капитал; показывает, сколько создано прибыли на руб. собственных средств Банка
R2= прибыль/уст. капитал; зависит уровень дивидендов
2. отношение прибыли к активам Банка:
ROA=прибыль/совокупные А; пок-ль показывает сколько положено прибыли на руб. активов; R2= прибыль/Аработающие; 3. основана на отношении прибыли к расходам и доходам Банка: R1=прибыль/расходы; сколько прибыли на руб. расходов R2=прибыль/доходы; доля прибыли к доходам
41. Платежеспособность и надежность КБ, факторы их определяющие.
Платежеспособность – способность субъекта отвечать по своим обязательствам в полной мере, в установленные сроки. В тоже время, учитывая специфику банковской деятельности и прежде всего, что банк работает на чужих средствах, в определении платежеспособности банка есть свои особенности. Допускается условность, что все вкладчики одновременно не станут изымать свои средства. Проблема платежеспособности банка, это проблема не только самого банка, она затрагивает интересы клиентов, акционеров, государства. При этом следует учитывать, что потеря платежеспособности одного банка, может вызвать серию банкротств других. Поэтому, предотвращение банковских банкротств – это одна из главных задач органов регулирования банковской деятельности.
Внешние признаки потери платежеспособности.
Отсутствие средств на корр. Счете.Прекращение расчетов по счетам.Не возврат вкладов.Рост задолженности по МБК.
Банк является неплатежеспособным у которого совокупные активы меньше обязателств.
Активы 100 Собственные средства –
Убытки 20 Обязательства 120
Пока банк сохраняет свои собственные средства и они больше обязательств, банк еще является платежеспособным.
Надежность банка включает в себя не только высокую платежеспособность, но и целый ряд др. количественных показателей. Надежность банка определяется с помощью рейтинговых систем. В качестве оценочных показателей надежности, многие рейтинговые системы используют такие как, 1. величина капитала, 2. совокупный размер актива, 3. уровень рентабельности. Для определения надежности можно рассчитать такой показатель как генеральный коэффициент надежности = отношение капиталов к работающим активам. Он показывает обеспеченность рисковых вложений банка его собственным капиталом.
Факторы, определяющие платежеспособность и надежность:
Размер капитала,Совокупный размер активов
Уровень рентабельности.
- 2.Виды денег, их классификация.
- 3.Роль денег в рыночной экономике: как капитала, как средства оплаты труда, как средства решения соц. Вопросов.
- 5.Типы денежных систем.Современная денежная система рф,ее элементы.
- 6. Денежный оборот и его структура. Организация и регулирование денежного оборота.
- 7. Законы денежного обращения: закон количества действительных денег, закон бумажно-денежного и банкнотного обращения.
- 8. Сущность, причины и формы проявления инфляции. Антиинфляционная политика, формы и методы.
- 9. Платежная система, ее элементы и их взаимосвязь. Роль цб рф в организации и развитии платежной системы страны.
- 10. Безналичные расчеты, их роль. Принципы организации безналичных расчетов.
- 11. Основные формы безналичных расчетов, сферы применения, особенности документооборота.
- 16. Принципы банковского кредитования.
- 12. Валютная система, ее элементы. Валютный курс, его виды и факторы на него влияющие.
- 13. Необходимость и сущность кредита, как экономической категории.
- 17. Коммерческий кредит, его сущность, виды, роль и влияние на денежное обращение.
- 14.Функции кредита, его роль в рыночной экономике. Границы кредита.
- 18. Потребительский кредит, его содержание, виды и роль в рыночной экономике.
- 19. Государственный кредит, его виды, роль и влияние на денежное обращение.
- 23. Структура банковской системы рф, характеристика ее элементов.
- 20. Международный кредит, его виды и значение.
- 21. Банковский %, его сущность, виды, функции и факторы определяющие.
- 22. Сущность банка. Специфика банковской деятельности.
- 24. Роль банков в развитии экономики. Виды банков, их классификация.
- 30. Влияние финансового кризиса на деятельность российских банков. Меры государства по поддержке банковской системы, их эффективность.
- 37.Доходы кб, их состав, структура. Осн. Направления увеличения доходов банка.
- 38. Банковская маржа, показатели ее характеризующие.
- 39.Прибыль кб, факторы, ее определяющие.
- 40. Показатели рентабельности деятельности кб, их экономический смысл и методика расчета.
- 42. Ликвидность кб, понятие и условия ее обеспечения.
- 48. Депозитные операции кб. Классификация депозитов.
- 43. Оценка ликвидности баланса кб. Система экономических нормативов бр.
- 44. Способы управления банковской ликвидностью. Проблема увязки ликвидности и доходности кб.
- 46. Пассивные операции кб. Роль пассивных операций в деятельности кб. Управление пассивными операциями.
- 47. Порядок открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов.
- 49. Проблемы депозитной политики кб. Показатели, характеризщующие качество депозитной базы кб.
- 51. Активные операции кб, их роль в деятельности кб, управление Активными операциями.
- 52. Кредитный портфель банка, его состав, структура, принципы формирования, управления кредитным портфелем.
- 53.Организация кредитного процесса(к.П.) в банке, его основные стадии.
- 55.Кредитный договор(к.Д.)
- 57. Формы обеспечения возвратности кредита, преимущества и недостатки их применения, критерии выбора.
- 57. Залог, понятие, виды. Проблемы использования залога российскими кб.
- 58. Банковская гарантия и поручительство как способы обеспечения возвратности Кредита.
- 59. Банковские риски: понятие, классификация и методы управления.
- 60. Кредитные риски, их оценка и способы минимизации.
- 61. Порядок формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам.
- 62. Межбанковские расчеты как составная часть платежной системы страны и проблемы их совершенствования.
- 65.Схема бухгалтерского баланса кб, его основные разделы, их взаимосвязь.
- 68. Задачи и функции цб рф.
- 70. Организация налично-денежного обращения. Определение потребности в наличных средствах на макро и микро уровнях.
- 71. Банковский контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций.
- 74. Экономическое содержание инвестиционной деятельности и ее формы.
- 75. Структура источников финансирования инвестиционной деятельности, их оптимизация.
- 76.Особенности инвестиционного кредита и его роль как источника инвестиций.
- 79. Ипотечный кредит. Проблемы ипотечного кредитования в рф.