1.1. Сущность банковских рисков
В международной банковской практике процесс управления рисками рассматривается как основное направление банковского менеджмента. Значительное внимание уделяется изучению рискованных сфер и основных видов рисков, поиску эффективных методов контроля, оценке и мониторингу рисков, а также созданию соответствующих систем управления.
В широком понимании риском называют неопределенность относительно осуществления того или другого события в будущем. Риск измеряется вероятностью того, что ожидаемое событие не произойдет и это приведет к нежелательным последствиям. В банковском деле, как и в других видах бизнеса, риск связывают прежде всего с финансовыми потерями, которые возникают в случае реализации определенных рисков.
В целом банковская сфера характеризуется большей рискованностью сравнительно с другими видами деятельности. Принятие рисков - основа банковской деятельности. Банки имеют успех тогда, когда принятые ими риски контролируемые и находятся в пределах их финансовый возможностей и компетенций.
Ведущим принципом в работе банков является стремления к получению по возможности большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести ущерб. Другими словами, риск - это стоимостное выражение вероятного события, которое ведет к потерям. Чем больше риски, тем больше шансов получить прибыль. Риск образовывается в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как положительными, так и отрицательными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором - о риске иметь ущерб. Связь между прибыльностью операций банка и его риском (в упрощенном варианте) может быть выражена прямолинейной зависимостью. Уровень риска увеличивается, если:
проблемы возникают внезапно;
определены новые задачи, которые не отвечают прошлому опыту банка;
руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовым убыткам (ухудшение возможностей получения необходимой и/или дополнительной прибыли);
существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешает принятию определенных оптимальных для конкретной ситуации решений.
Последствия неверных оценок рисков или отсутствие возможности противопоставить действенные меры могут привести к серьезным осложнениям в деятельности коммерческого банка.