27. Управление ликвидностью кб на основе экономических нормативов.

Коэффициентный метод управления ликвидностью является наиболее простым и распространенным в РФ. Он включает определение состава и периодичности расчета показателей ликвидности и их предельных значений, анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе:

1) сравнения фактических значений с нормативными, предельными;

2) анализа динамики фактических значения показателей;

3) осуществления факторного анализа изменений фактических значений;

4) выбора способов устранения несоответствий, установленных на основе проведенного анализа;

5) формирования информационной базы для анализа.

Показатели ликвидности. 5 обязательных экономических нормативов:

1) Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) - не менее 0,15 (до 01.05.2004 – 0,2): Н2 = (ЛАм/ОВм)*100%, где ЛАм - высоколиквидные активы, ОВм - обязательства до востребования.

2) Коэффициент текущей ликвидности (Н3) - не менее 0,5 (до 01.05.2004 – 0,7): Н3 = ЛАт/ОВт*100%, где Лат - ликвидные активы текущие, ОВт - обязательства банка текущие (по счетам до востребования и на срок до 30 дней).

3) коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4) - не более 1,2: Н4 = Крд / (К + ОД) * 100%, где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней; К - капитал; ОД – обязательства свыше 1 года.

4) коэффициент общей ликвидности (Н5) - не менее 0,2 (не рассчитывается с 01.05.2005): Н5 = Лат / (А - Ро) * 100%, где А - общая сумма всех активов (за минусом остатков на счетах); Ро - обязательные резервы банка.

5) коэффициент ликвидности по операциям с драгоценными металлами (H14) - не менее 0,1.