30.Анализ качества активов банка
Качество А. опред-ся:
– объемом рисковых А;
– их ликвидностью;
– удельн. вес критич. и неполноц. А;
– объем А, приносящ. доход.
Чистые(нетто активы)= всего активы –межфилиальн расчеты – просроч активы – текущ расходы – расх будущ период + пассивн остатки по счетам двойной записи.
Коэф кредитн активности= ∑выданных кредитов/Анетто.
Коэф использов депоз базы= ∑выданных кредитов/ (обязатва-межбанк кред)
Коэф клиентск базы = (обязатва-межбанк кред)/Анетто
Работающие активы=кредитн вложения+остатки на ностро-счетах+вложения в цб+размещение срв в других банках.(резерв в расчет не принимается) они должны занимать неболее 80% от совокупных активов. Неработающие – не приносят доход (иммобилизованные) – срва в кассе, на кор счетах в ЦБ,обязат резервы в ЦБ, просроч% и просроч кредиты.
Коэф доходности активов = Доход/ (чист активы/А работающ)*100%
Одним из показ надежности Б явл оценка кач-ва активов. Их кач-во опред тем, насколько они способствуют достижению основ цели деят КБ, т. е. формир прибыли.
Кач-во активов Б опред различ факторами:
- соотв стр-ры активов и пассивов
-ликвид активов
-доходность активов
Объемом рисков, критич, неполноц активов
С точки зрения кач-ва активы делят на :
-полноцен.
-неполноц (просроч ссудная задолж, векселя и иные долговые обяз-ва неоплач в срок, неликвид цен бумаги, дебитор задолж свыше 30 дней, нереализов недвижим.)
Для анализа кач-ва испол след показ:
- А1-уровень доходн активов- отнош активов, приносящих доход к общей сумме активов, 55-65 % для рос Б
-А2 – коэф активов с повышенным риском – отнош суммы активов с повышенным риском ( влож в акции, фактор опер, лизинг, инвестиции )к общей сумме активов
-А3 – уровень сомнительной задолжен – отнош просроч задолж по кредитам к общей сумме размещенных активов. Значение не превышает 5 %
-А4 – уровень резервов – отнош рез-вов на возмож потери по ссудам под обесценение цен бум, на потери по расчетам с дебиторами к сумме размещ активов, 5-7 %
-А5 – уровень дебитор задолж, непринос доход – отнош дебитор задолж к активам, непринос доход. 40 %
-А6 – уровень коэф имобилизов активов – отнош имобил акт к сумме акт –нетто. 15-17
- А7 коэф склопования – отнош суммы акт –нетто к балансовому итогу. 75-80 %
- 1.Законодательные основы деятельности банков.
- 2.Порядок создания коммерческого банка
- 3.Порядок регистрации коммерческого банка
- 4.Уставный капитал банка: источники формирования, размер
- 5.Требования Банка России к кандидатурам
- 6.Лицензирование банковской деятельности
- 7.Процедура санации банка
- 8.Цель, понятие и причины реорганизации кб
- 9.Причины ликвидации банков и их характеристика
- 10.Организационная структура органов управления коммерческого банка
- 11.Корпоративное управление в кредитных организациях
- 12. Очередность проведения платежей с расчетного счета
- 13.Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем
- 14.Порядок страхования вкладов физических лиц в коммерческом банке
- 15.Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка, их характеристика
- 16.Нормативы ликвидности деятельности Коммерческого банка
- 17.Нормативы рисков по активным операциям коммерческого банка
- 18.Порядок расчета ликвидной позиции коммерческого банка.
- 19.Структура аппарата управления банка
- 20.Экономическая характеристика ресурсов коммерческого банка
- 21..Собственные средства коммерческого банка
- 22 .Капитал банка и оценка его достаточности
- 23.Оценка достаточности капитала банка.
- 24.Обязательства банка
- 25.Привлеченные средства банка
- 26. Заемные средства коммерческого банка
- 27.Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков
- 28.Межбанковский кредит
- 29.Состав и структура активов банка
- 30.Анализ качества активов банка
- 31.Доходы банка, их характеристика
- 32. Расходы банка, состав структура
- 33.Формирование и использование прибыли банка
- 34.Оценка эффективности деятельности банка
- 35.Понятие и сущность процентной маржи
- 36.Порядок открытия и ведение операций по счетам клиентов банков.
- 37. Организация межбанковских расчетов
- 38.Формы безналичных расчётов
- 40.Расчеты инкассовым поручением
- 41. Расчеты платежным требованием
- 42.Расчеты в форме перевода электронных денежных средств
- 43. Чековая форма расчетов
- 44. Аккредитивная форма расчетов
- 45. Основные виды пластиковых карт, обращающихся в России и их характеристика.
- Visa Classic; MasterCard Standard
- 46.Организация работы б по вед-ю кас.Опер-й
- 49.Классификация банковских кредитов
- 50.Кредитная политика банка
- 51.Характеристика этапов процесса кредитования
- 53.Оценка кредитоспособности заемщика – фл (по методике Сбербанка рф)
- 1) Оценка кредитоспособности банковских заемщиков на основе финансовых коэффициентов
- 3) Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска
- 57.Показатели рентабельности деятельности заемщика
- 58.Определение рейтинга заемщика: класс кредитоспособности
- 59.Заключение о финансовом состоянии заемщика
- 60.Понятие обеспечения возвратности кредита
- 61. Залог и залоговый механизм
- 62.Цессия как форма обеспечения возвратности кредита
- 63-64.Поручительство и гарантии
- 65.Основные характеристики кредитного портфеля кб
- 67.Формирование и использование рвпс
- 69. Понятие и классификация лизинговых сделок
- 70.Методика проведения лизинговых сделок
- 71. Факторинговые операции
- 72.Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг
- 73.Инвестиционные операции банков с ценными бумагами
- 75. Брокерские и дилерские операции банков с ценными бумагами
- 76.Трастовые операции банков
- 77. Интернет- банкинг