3. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

При выборе банка следует выделить четыре основных аспектов, на которые нужно обратить внимание в первую очередь:

1. Размер банка. Всегда считалось, что чем больше банк, тем он надежнее. Крупные банки, имея большее количество ресурсов, действуют по достаточно рискованным схемам. При этом крупные банки могут обеспечивать высокую кредитоспособность.

2. Уровень рейтинга. Кредитные рейтинги – это мера оценки кредитоспособности банка независимым оценщиком. На сегодняшний день рейтинги являются наиболее репрезентативным аспектом, на который могут опираться вкладчики, так как они позволяют оперативно принять решение о выборе банка.

3. Информационная открытость. Существуют определенные требования нормативных документов Центробанка по раскрытию информации, и вкладчику следует ориентироваться на банки, которые рассказывают о себе наиболее оперативно и подробно.

4. Потенциальным вкладчикам стоит учитывать историю взаимоотношений банка с клиентами, широкий спектр дополнительных услуг и разнообразие удобных вкладов. Немаловажную роль играет и участие банка в различных социальных и общественных проектах. Кроме того, надежным можно считать тот банк, которому государство доверяет бюджетные средства.

Безусловно, для обеспечения стабильности банковской системы важно надежное состояние золотовалютного резерва и стабилизационного фонда.

Расчетные счета открываются юридическим лицам – резидентам, являющимся коммерческими организациями, а также гражданам – индивидуальным предпринимателям, действующим без образования юридического лица.

Расчетные счета предназначаются и используются для:

- зачисления на них выручки от реализации продукции (работ, услуг), доходов от внереализационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений;

- расчетов с поставщиками, бюджетами (уплата налогов и приравненных к ним средств), с рабочими и служащими (выплата зарплаты и другие выплаты, включаемые в фонд потребления), с банками (погашение полученных кредитов и уплата процентов за кредиты);

- платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке и др.

Все банковские счета делятся на три типа: срочные, или депозиты, счета до востребования и специальные коммерческие счета юридических лиц. Последние могут быть и в виде счета до востребования, и в виде счета со специальными условиями расчетов по нему. Тем не менее, основная масса счетов представлена депозитами или счетами до востребования.

Депозитами являются счета с конкретным сроком их содержания в данном банке, определенным процентом и ограничениями относительно возможности использования средств данного счета. Как правило, в зависимости от предполагаемой длительности хранения данного счета в банке зависит величина процентной ставки по данному виду вклада. Тем не менее, это не всегда соответствует действительности. Часто банк устанавливает проценты, которые увеличиваются пропорционально сроку. Таким образом, теряется разница между видами вкладов, поскольку за один и тот же срок клиент по сути получает одинаковую сумму дохода в качестве процентов. Смысл различия счетов до востребования и депозитов состоит в возможности использования денежных средств, локализованных на данном счете.

Счета до востребования практически не приносят собственнику средств никакой прибыли, зато предоставляют возможность изъять данные денежные средства из банка в любой момент времени. Как правило, все пластиковые карточки представляют собой электронный вариант размещения денежных средств на счет до востребования, поскольку сумма со счета может быть востребована в любой момент времени, соответственно, банк старается компенсировать возможную мгновенную потерю размещенных средств и предлагает очень низкие проценты. Это вызвано объективной необходимостью. Процент по счетам банка зависит от того, какую сумму дохода получит сам банк в течение срока использования размещенных у него денежных средств. В данном же случае клиент заранее предполагает, что срок размещения будет невелик, соответственно, невелики и потенциальные проценты, которые зарабатывает сам банк и выплачивает своим клиентам.

В случае же размещения средств на депозитные вклады срок, через который вы сможете забрать свои денежные средства, заранее оговорен в договоре по вкладу, поэтому банк с почти полной уверенностью может распоряжаться данными денежными средствами, и здесь размер вашего дохода будет зависеть только от возможностей данного банка относительно получения дохода благодаря использованию ваших денежных средств.

При заключении договора с банком на размещение денежных средств оформляется ряд документов, подтверждающих права и обязанности, как банка, так и вкладчика. Данный договор банковского счета представляет собой договор, содержащий как полное наименование контрагентов, так и все условия данной сделки. Сюда относятся: сроки хранения вклада, условия начисления и использования процентов, возможности изменения или продления срока действия данного договора.

Для того чтобы открыть расчетный счет в Сберегательном банке, необходимо предоставить:

- заявление об открытии расчетного счета;

- заверенное свидетельство о государственной регистрации;

- копии учредительных документов предприятия: учредительного договора, устава, заверенные нотариально;

- документ, который подтверждает полномочия директора. Им может служить протокол собрания учредителей либо подписанный директором контракт;

- документ, подтверждающий полномочия главного бухгалтера. В качестве подобного документа выступает приказ о приеме бухгалтера на работу или его контракт;

- карточки с образцами подписей руководства предприятия, а также оттиском печати. Заверить эти карточки можно непосредственно в банке. Карточки оформляются на бланках по форме № 0401026;

- справка о постановке предприятия на налоговый учет;

- справка о постановке на учет в пенсионном фонде;

- справка о постановке на учет во внебюджетном фонде;

- регистрационная карточка органов статистики.

Эти документы сдаются юрисконсульту банка или главному бухгалтеру банка. Сбербанк проводит экспертизу представленных документов и на своем балансовом счете открывает расчетный счет предприятия. Расчетному счету присваивается номер.

При открытии расчетного счета между клиентом Сбербанка и банком заключается договор, определяющий порядок расчетно-кассового обслуживания. Банк обязуется осуществлять своевременное расчетно-кассовое обслуживание, в которое входят все услуги, предусмотренные соответствующими нормативными документами, и отвечает за сохранность всех средств на счету клиента, а также обязуется возвратить их по первому требованию. Сбербанк обязуется также сохранять коммерческую тайну клиента.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов включает в себя открытие и ведение счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в валюте РФ и иностранной валюте, операций на проведение платежей, зачислению средств на счета, приему денежных средств без ограничения суммы и выдаче наличных денежных средств в пределах остатка на счете клиента, а также размен денежных средств.

Закрытие расчетного счета осуществляется Сбербанком бесплатно на основании заявления владельца расчетного счета.

Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.

Наличные деньги предприятия могут сдавать:

- непосредственно в кассы учреждений банков;

- через объединенные кассы на предприятиях;

- через инкассаторскую службу учреждений банков или специализированных инкассаторских служб, имеющих лицензию Банка России.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются учреждениями банков каждому обслуживаемому предприятию по согласованию с их руководителями. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком по согласованию с руководством предприятия. Лимит устанавливается ежегодно всем предприятиям независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты.

По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе, лимит считается нулевым, а не сданная предприятием в банк денежная наличность считается сверхлимитной. Для установления лимита предприятие представляет в банк «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы, и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу».

Выдача наличных денег предприятиям на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии производится в сроки, согласованные с обслуживающими учреждениями банков на основании календаря выдач наличных денег.

Преимущества службы инкассации Сбербанка:

- разветвленная филиальная сеть банка, охватывающая всю территорию России, что позволяет получать и сдавать наличные денежные средства в непосредственной близости от своего места расположения;

- инкассаторское обслуживание осуществляется в удобное, согласованное с клиентом время;

- возможность осуществлять предварительный заказ необходимой суммы с по купюрной разбивкой при пользовании услугой по доставке денежной наличности на выплату заработной платы;

- отсутствие максимума по сумме инкассируемой (доставляемой) денежной наличности;

- банк несет материальную ответственность перед клиентом с момента приема инкассатором денежной наличности в размере фактически принятой суммы;

- собственная расчетная система, позволяющая осуществлять оперативное зачисление принятой денежной наличности на счета клиентов;

- сетевым клиентам могут предоставляться услуги инкассации без открытия отдельных банковских счетов для их подразделений, т.е. проинкассированные в разных регионах страны денежные средства клиента могут зачисляться на один его банковский счет, открытый в ОАО «Сбербанк России» – услуга «Централизованный договор»;

- собственная служба инкассации Банка;

- специальная подготовка сотрудников службы инкассации;

- бронированные спецавтомобили;

- система контроля за процессом инкассации и движением спецавтомобилей;

- наличие у сотрудников службы инкассации боевого стрелкового оружия;

- тарифы на услуги инкассации рассчитываются индивидуально для каждого клиента в зависимости от параметров оказания услуг, в том числе объемов перевозимых ценностей, времени проведения операции и месторасположения объекта.