1.1 Организация банков, их правовое регулирование.

Понятие «банк» чаще всего ассоциируется с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждение, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. И наконец, банки являются носителями комплекса специфических функций, таких как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежных оборотов.

Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Современные банки осуществляют профессиональное управление денежными ресурсами общества и выполняют разнообразные регулирующие функции в экономике относительно действующего законодательства под юрисдикцией власти.

Они предлагают клиентам широкий набор услуг, осуществляя финансовые операции разного типа. К наиболее важным из них относятся:

- предоставление кредитов разного типа;

- управление депозитами и денежными сбережениями;

- посредничество в осуществлении платежей и других денежных расчетах;

- управление капиталами в форме управления потоками имеющихся средств;

- услуги по страхованию собственности и рисков;

- посредничество в эмиссии ценных бумаг;

- трастовые услуги, то есть управление капиталом на пользу и в интересах собственника капитала;

- агентские, в том числе и брокерские, услуги на фондовых биржах;

- консалтинг – предоставление консультаций по широкому кругу проблем экономической деятельности;

- решение проблем и задач инвестиционного анализа и планирования;

-аудиторские услуги и мониторинг с гарантией сбережения конфиденциальной информации с принятием ответственности за надежность инвестиций перед собственником капитала;

- факторинг – покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение;

- венчурные операции, связанные с кредитованием и финансированием научно-технических разработок, которые характеризуются высокой степенью риска капиталовложений по перспективам получения значительной прибыли;

- валютный обмен;

- обмен векселей – покупка их до окончания срока обращения;

- ответственное сбережение ценностей;

- организация чекового оборота;

- финансовое обеспечение производства в форме лицензионных соглашений;

- обеспечение платежей с помощью системы кредитных и дебитных карточек, обеспечение круглосуточного доступа к депозитным расчетам с помощью системы кассовых и банковских автоматов;

- отслеживание кредитной, инвестиционной и эмиссионной предыстории субъектов рынка, защита рынка от возможных злоупотреблений, снижение риска инвестиций и т.д.

По направлениям банковской деятельности и законодательными ограничениями ее сфер и уровнем основной клиентуры различают несколько видов банков. Представления банка:

1. Банк как предприятие

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия – он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат и законам страны, вытекают из полномочий Устава банка). Как и любое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

2.Банк как учреждение или организация

Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - довольно расхожий термин, его можно встретить как в научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Однако следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее является уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

3. Банк как торговое предприятие

Вместе с тем банк как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем: прежде всего, банки, в отличие от предприятий, занятых в сфере промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства.

Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом ( например, операции с валютой, когда она покупается или продается по определенному курсу, определенной цене).

4. Банк как кредитное предприятие

Кредит – это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В отличие от кредита , банк – это одна из сторон отношений, которая может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика. Банк – это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон.

5. Банк как агент биржи

Банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами.

6.Банк как посредническое предприятие

Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Банк – это и кредитор, и заемщик, и посредник ,и посредник в денежных расчетах; тем не менее, и в этих своих качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк – это особое явление в хозяйственной жизни.

Формирование собственной банковской системы независимой Украины началось после принятия Верховной Радой Украины 20 марта 1991г. Закона Украины «О банках и банковской деятельности», положениями которого предусматривалась двухуровневая банковская система. Она складывалась из Национального банка Украины и коммерческих банков, в том числе Внешнеэкономического банка., Сберегательного банка, республиканских и других коммерческих банков разных видов и форм собственности.

С принятием 28 июня 1996г. Конституции Украины в сфере регулирования банковской деятельностью произошли существенные изменения. Конституция закрепила положения национальной банковской системы. В соответствии со статьей 92 Конституции исключительно законами Украины устанавливаются положения создания и функционирования финансового, денежного, кредитного и инвестиционного рынков, статус национальной валюты, а также статус иностранных валют на территории Украины.

Также установлены полномочия Верховной Рады Украины( назначение на должность и увольнение с должности Главы Национального банка Украины по предложению Президента Украины, назначение на должность и увольнение с должности половины состава Совета Национального банка Украины) и Президента Украины( назначение на должность и увольнение с должности половины состава Совета Национального банка Украины) в сфере формирования руководящих органов Национального банка.

Кроме того, положениями статьи 99 Конституции закреплена основная функция Национального банка Украины как центрального банка государства – обеспечение стабильности денежной единицы Украины. Также Конституцией предусмотрено, что правовой статус Совета Национального банка Украины, который разрабатывает основные положения денежно-кредитной политики и осуществляет контроль за ее проведением, определяется законом.

Позже был принят Закон Украины «О Национальном банке Украины» (20 мая 1999г) и новый Закон Украины «О банках и банковской деятельности» (7декабря 2000г.)

Данный Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000г. определяет структуру банковской системы, экономические, организационные и правовые положения создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков. Целью этого Закона есть правовое обеспечение стабильного развития и деятельности банков в Украине и создание надежной конкурентной среды на финансовом рынке, обеспечение защиты законных интересов вкладчиков и клиентов банков, создание благоприятных условий для развития экономики Украины и поддержка отечественного товаропроизводителя.