4. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов.
4.1. Ведение расчетных и текущих счетов.
Порядок открытия и закрытия расчетных и текущих счетов юридическим и физическим лицам. Заключение договоров банковского счета с клиентами. Оформление операций по бесспорному взысканию средств со счета клиента. Проверка, оформление и провод расчетно-денежных документов по расчетным (текущим) счетам клиентов. Порядок ведения картотек. Оформление операций по приему и выдачи наличных денежных средств со счета клиента. Планирование операций с денежной наличностью клиента.
4.2. Кассовые операции.
Порядок совершения кассовых операций. Оформление операций по приему и выдаче наличных денег. Ведение кассовых журналов по приходу и расходу кассы, сверка итогов оборотов за день.
4.3. Расчеты платежными поручениями.
Прием и проверка оформления плательщиком платежных поручений (простых и сводных). Обработка, оформление и учет операций при расчетах платежными поручениями, при расчетах в порядке плановых платежей.
4.4. Расчеты платежными требованиями-поручениями.
Учет в банке плательщика поступивших от поставщиков требований-поручений с отгрузочными документами, передача их плательщику для акцепта, оплата платежных требований-поручений или возврат при отказе в оплате.
4.5. Расчеты платежными требованиями.
Порядок оформления и учета операций при расчете платежными требованиями. Порядок расчета со стадией начального инкассо и без нее. Оформление отказа от акцепта и возврат платежного требования.
4.6. Расчеты чеками.
Оформление и учет операций при расчетах чеками из чековых книжек. Оформление и регистрация чековых книжек. Лимитирование чековых книжек. Ведение аналитического учета по счету «Расчетные чеки».
4.7. Расчеты аккредитивами.
Оформление и учет операций при расчетах аккредитивами (покрытыми и непокрытыми) в банке плательщика и в банке поставщика. Ведение счетов «Аккредитивы к оплате», «Выставленные аккредитивы».
4.8. Безналичные платежи с использованием банковских карт.
Условия получения и использования банковских карт. Дебетная и кредитная схемы обслуживания. Оформление и учет операций при расчетах с использованием различных видов банковских карт.
4.9. Организация межбанковских расчетов.
Порядок заключения договоров банковского счета при оформлении корреспондентских отношений с коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами. Составление сводных платежных поручений. Ведение корреспондентского счета. Электронная отправка средств. Электронный платежный документ. Порядок прямых расчетов между кредитными организациями. Счета «Лоро» и «Ностро», порядок их ведения. Оформление и учет расчетов банка со своими филиалами, взаимных расчетов между филиалами.
- Прохождение летноей экономической практики (Для студентов специальности 060400)
- 1. Общая часть
- 2. Организация учетно-операционной работы.
- 3. Организация документооборота в учреждении банка.
- 4. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов.
- 5 Организация и учет депозитных операций
- 6. Организация и учет кредитных операций
- 7. Операции коммерческих банков с векселями.
- Программа и содержание практики для студентов 4-го курса (повышенный уровень)
- 1. Организация и учет кредитных операций
- 2. Операции коммерческих банков с векселями
- 3. Организация и учет операций с ценными бумагами
- 4. Агентские услуги
- 5. Организация и учет валютных операций
- 6. Учет имущества и результатов финансовой деятельности банка
- 7. Экономический анализ деятельности банка
- 5. Управление производством
- 7. Налоговые платежи предприятия
- Программа и содержание практики для студентов 4-го курса (повышенный уровень)
- 1. Организация бухгалтерского учета на предприятии
- 2. Организация денежных расчетов на предприятии
- 3. Финансы и финансовый менеджмент предприятия.
- 5. Оценка финансового состояния предприятия
- 6. Инвестиции на предприятии
- Приложения Приложение а
- Приложение б