1.3 Направления по улучшению методов оценки эффективности кредитования

Основной целью совершенствования кредитования физических лиц является увеличение объемов кредитования, минимизация рисков на возможные потери от процесса, улучшение условий и качества кредитов.

Во-первых, необходимо внедрение эффективных механизмов кредитования населения в части предоставления кредитов, способствующих формированию и развитию человеческого капитала в стране.

Во-вторых, требуется разработка мер, направленных на снижение кредитного бремени заемщиков – физических лиц и, соответственно, повышение их мотивации к кредитованию, развитию своего человеческого капитала на основе заемных средств. На рисунке 1.3 представлены направления повышения эффективности кредитования физических лиц.

Рисунок 1.3 - Направления повышения эффективности кредитования физических лиц

Главной целью повышения эффективности предоставления кредитов физическим лицам является минимизация рисков, увеличение объёмов кредитования, увеличение работоспособности активов, улучшение качества кредитов¹.

Предотвращение случаев обесценивания ссуд из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств кредитные организации всегда формируют резервы на возможные потери. За счет формирования таких резервов идет заложение риска невозврата банками. Стабильные условия финансовой деятельности и возможность избежать колебания величин прибыли, связанных со списаниями потерь по ссудам обеспечивается кредитными организациями за счет резервов. Из отчисления банков, которые они переносят на расходы формируются резервы².

В современных условия развития банковского сектора необходимо разработка и внедрение в практику новых инвестиционных кредитных продуктов, обеспечивающих минимальное кредитное бремя заемщика и отвечающих приоритетам развития страны на современном этапе, что исключительно важно в свете реализуемых в стране национальных проектов³.

Важнейшим направлением снижения кредитного бремени заемщиков – физических лиц, в первую очередь, в отношении инвестиционных кредитов, является рост их доходов.

Повышение реальных доходов населения – комплексная многоаспектная проблема. Эффективная система государственного и негосударственного социального страхования; государственная помощь малоимущим слоям населения; рациональная государственная политика в области создания рабочих мест, повышения производительности труда на основе инвестиций в человеческий и физический капитал; установление справедливого прожиточного минимума; эффективное регулирование оплаты труда – основные направления решения проблемы роста доходов населения страны¹.

Центральную роль в решении проблемы роста доходов населения играет налоговая политика государства. Увеличение доходов граждан страны в рамках действующей системы налогообложения может быть достигнуто, прежде всего, за счет совершенствования порядка взимания налога на доходы физических лиц: во-первых, посредством индексации стандартных вычетов, предоставляемых непосредственно физическому лицу, в соответствии с инфляцией, а также приведения размера социальных и имущественных вычетов к реальным затратам на обучение и ценам на жилье дифференцированно по регионам и городам России; во-вторых, путем снижения ставки налога на доходы физических лиц для наименее обеспеченных слоев населения при сохранении плоской шкалы налогообложения.

Совокупность отношений, которые возникают между кредитным бюро, заемщиком, источником формирования, пользователем и Центральным каталогом кредитных историй по мотивам формирования и обработки, хранения и использования кредитных историй – это есть система кредитного информирования.

Центральное место занимает кредитное бюро – это коммерческая организация, которая занимается хранением кредитных историй заемщиков. Согласно Федеральному закону от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» бюро кредитных история (БКИ) – это юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ, являющиеся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных история, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг. При этом под кредитной историей понимается информация, состав которой определен законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в БКИ. Участниками БКИ могут выступать юридические и физические лица. Соответственно для каждой категории участников БКИ установлены свои специфические требования.

Целью создания БКИ является разделение заемщиков на 2 группы добросовестных плательщиков, которые установленные сроки погашают долги, и недобросовестных. Для такого разделения в БКИ ведутся специальные кредитные истории заемщиков финансовых ресурсов. Кредитная история содержит в себе особо значимые сведения, которые необходимы для принятия решения о выдаче либо отказе в выдаче кредита заемщику кредитными учреждениями. В течение получения и возврата каждого из полученных кредита заемщиком развивается и кредитная история¹.

Субъект кредитной истории – это физическое лицо в отношении которого создается кредитная история и который является по договору займа (кредита) заемщиком.

Субъект кредитных отношений имеет право на уточнение информации, которая содержится в кредитной истории. Согласно Федеральному закону «О кредитных историях» часть 3 статья 8 субъект кредитной истории имеет право подать в бюро кредитных историй заявление о внесении изменений и дополнений в его кредитную историю, также оспаривать полностью или частично данные содержащиеся в его кредитной истории, путем подачи заявления¹.

Скоринговая оценка – это система критериев, в соответствии которой способность заемщика возвращать банку основной долг и проценты по нему оценивается в показателях (баллах) в пределах установленного банком максимума.

В России на автоматизированную систему одобрения кредита или скоринга перешли большинство банков².

За счет компьютерных программ определение платежеспособности клиента осуществляется очень быстро, за счет этого банки могут принимать решение о выдачи кредита в кротчайшие сроки (от получаса до одного рабочего дня).

Когда выдача кредитов поставлена на поток, то есть на простое население, то в таких случаях применяется скоринговая оценка. Адаптация уже разработанных систем для банка идет за счет составления массового определенного типа заемщикам, внутри которых возможно выделения не большого количества групп. Основным принципом системы скоринга является составление истории погашения и непогашения кредитов и выявлений взаимосвязи между этими показателями у каждого типа клиентов, которые наиболее схожи на потенциального клиента, желающего взять кредит. Вследствие этого БКИ оценивает вероятность невозврата кредита с похожими на данного клиента заемщиками, уже имевшими дело с определенным банком.

Классические скоринговые системы, - это некий алгоритм или методика, которая дает возможность на основе всех данных о заемщике точно оценить его кредитоспособность. В целом, система призвана дать полную категоризированную оценку по потенциальному заемщику для определения степени кредитного риска. На практике это оценка: "выдать кредит" (подтверждается, что заемщик кредитоспособен) или же наоборот - "отказать в выдаче кредита" (подтверждается, что заемщик некредитоспособен). Они применяются в большинстве банков, рассчитаны на физических лиц и основаны на анализе исторических данных о дефолтах заемщиков, имеющих сходные характеристики¹. Реализация эффективной кредитной политики позволит банку привлекать большее количество клиентов и увеличивать свою доходность.

Постоянное совершенствование методик оценки кредитоспособности потенциального заемщика, позволит снизить кредитные риски банка и укрепить свою финансовую устойчивость. Опираясь, на рассмотренные теоретические вопросы кредитования физических лиц проведем анализ финансово – хозяйственной деятельности ОАО «Сбербанк России».