53. Суть, значення, становлення цілісної системи рейтингів і банківської системи рейтингової оцінки "camels".

Початок див. зошит.

Рейтинг банку за системою "CAMELS" є власністю НБУ і конфіденціальною інформацією, призначеною тільки для власного використання і не підлягає опублікуванню засобами масової інформації. Рейтингова оцінка проводиться за 5бальною шкалою, в якій «одиниця» найвища оцінка, а «п’ятірка» - найнижча. Рейтингова оцінка передбачає ретельний аналіз стану банку, який здійснюється під час комплексної перевірки. Банки, які отримали рейтингову оцінку 1 або 2 є надійними за всіма показниками і вважаються стабільними. Банки, які мають рейтингову оцінку 3 мають суттєві недоліки, які повинні бути виправлені протягом встановленого строку. Якщо рейтингова оцінка 4,5 – банки мають суттєві проблеми і потребують негайних оздоровчих заходів, оскільки загальна платоспроможність банку під загрозою. Достатність капіталу визначається на підставі таких факторів:

1. відповідність обсягу регулятивного капіталу.

2. Відповідність зростання обсягів статутного, регулятивного капіталу, зростання активів на дату інспекційної перевірки.

3. Вплив ризиків на формування капіталу банку, рівень формування резервів під активні операції.

4. Доступ до ринків капіталу.

Якість активів:

1. рівень активів з негативною класифікацією з урахуванням спрямованих резервів під дані активи.

2. Рівень галузевої концентрації та концентрація за країнами.

3. Ефективне управління кредитним портфелем і портфелем цінних паперів з точки зору стратегій.

Менеджмент:

1. повне розуміння керівництвом ризиків, які пов’язані з змінами в економічному середовищі.

2. Фінансовий стан банку – достатність капіталу, якість активів, надходження, чутливість.

3. Наявність плану дій на випадок непередбачених обставин.

Надходження:

1. оцінка тенденцій, рівень прибутковості.

2. Обсяг і тенденція змін різних компонентів, доходів і витрат.

3. Прибутковість активів і витрат за зобов’язаннями.

4. Якість бюджетного та фінансового планування, контроль за виконанням даних планів.

5. Ефективність системи ціноутворення.

Ліквідність:

1. Компетентність керівництва і фахівців відповідних підрозділів банку з питань визначення ліквідності банку.

2. Ефективність стратегії управління фінансовими потоками і політики забезпечення ліквідності х питань контролю і моніторингу ліквідних позицій банку.

3. Тенденції, обсяг і джерела ліквідності активів, що можуть бути використані для виконання поточних зобов’язань банку.

Чутливість до ринкового ризику:

1. складність, обсяги операцій пов’язаних із ринковим ризиком на який наражається банк.

2. Розуміння керівництва банку ринкових ризиків.

3. Чутливість надходжень банку або економічної вартості його капіталу до несприятливих змін за процентними ставками, за залученими і розміщеними коштами.