7. Пассивные операции коммерческих банков

Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значе­ние для каждого коммерческого банка.

Пассивные операции делятся на две группы.

К первой отно­сятся операции по формированию собственных ресурсов, кото­рые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата.

С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй груп­пы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, бан­ками-кредиторами).

Состав собственных средств:

1. Фонды и резервы:

a. Уставный капитал (путем выпуска акций)

b. Другие резервные фонды, образуемые путем отчислений от прибыли.

2. Нераспределенная прибыль.

Три основные функ­ции собственных средств (капитала) банка:

Оперативная функция состоит в том, что собственные средст­ва (капитал) служат финансовым ресурсом развития материаль­ной базы банка. Без начального капитала ни один банк не может приступить к осуществле­нию своей деятельности.

Защитная функция собственных средств (капитала) банка — поддержание устойчивости последнего, обеспечение обязательств банка перед вкладчиками и кредиторами. За счет собственного капитала банк может покрывать убытки, компенсировать вклады своих вкладчиков. Чем больше капитал, тем надежнее банк. Эта функция тесно связана с понятием достаточности капитала. Это означает, что собственного капитала банка достаточно для покрытия рисков.

Регулирующая функция собственных средств (капитала) со­стоит в том, что центральные банки осуществляют регулирова­ние деятельности коммерческих банков путем управления соб­ственными средствами (капиталом) банка. Центральные банки устанавливают, во-первых, минимальный размер собственного капитала, необходимый для получения банковской лицензии, и, во-вторых, норматив достаточности капитала.

Основная часть банковских пассивов — от 80 до 90% — это заемные ресурсы (обязательства банка). Они включают четыре группы:

- депозиты (вклады);

Основная часть заемных ресурсов большинства банков — это депозиты (вклады).

Депозиты до востребования вносят в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию

Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и могут быть изъяты лишь при наступлении уставленного в договоре срока, причем в полной сумме.

Сберегательные депозиты — разновидность срочных вкладов. Они также помещаются на определенный срок. Осо­бенность сберегательных депозитов состоит в том, что по ним можно производить дополнительные взносы

- кредиты других банков;

Для пополнения ликвидности коммерческие банки обраща­ются за кредитом (в основном краткосрочным) к банкам-кор­респондентам или к центральному банку. Межбанковские кре­диты могут быть получены как на национальном, так и на меж­дународном рынках.

- средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущен­ных банком;

К источникам заемных ресурсов коммерческих банков отно­сится также выпуск последними на национальном и междуна­родном рынках долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

- средства, полученные в результате операций репо.

Еще один источник ресурсов, связанный с рынком ценных бумаг, — операции репо. Репо — это продажа банком ценных бумаг на условиях их обратного выкупа. Банк заключает одновременно две сделки: первую — на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую – на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.

8. - Формы организации и функции центральных банков

Формы организации ЦБ с точки зрения собственности на капитал ЦБ бывают:

государственные – капитал которых принадлежит государству (в Германии, Великобритании, Франции, России)

акционерные (США, Италия);

смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия).

В большинстве промышленно развитых стран центральный банк выполняет пять основных функций:

1. Функция денежно-кредитного регулирования, или проведения де­нежно-кредитной политики. Регулирование экономики путем воз­действия на состояние кредита и денежного обращения — со­ставной элемент экономической политики правительства, глав­ными целями которой являются достижение стабильного эконо­мического роста, низкого уровня безработицы и инфляции, вы­равнивание платежного баланса.

Для воздействия на денежно-кредитную сферу центральный банк использует прежде всего способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты, а следовательно, денеж­ную массу. Регулируя резервную позицию банков, он может вызвать цепную реакцию сокращения или увеличения кредитов и соот­ветственно депозитов.

Общие методы денежно-кредитной политики центрального банка:

• изменение процентных ставок, по которым центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам (официальной учет­ной ставки, ставки рефинансирования, ломбардной ставки);

• изменение норм обязательных резервов банков;

• операции на открытом рынке, т.е. операции по купле-прода­же государственных облигаций, векселей и других ценных бумаг;

• политика валютной интервенции, т.е. покупка-продажа ино­странной валюты на национальную.

К выборочным методам относятся:

• прямое ограничение размеров банковских кредитов для от­ельных банков или ссуд (так называемые кредитные потолки);

• регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов в частности установление размеров маржи, т.е. разницы между суммой обеспечения и размером выданной ссуды, разницы ме­жду ставками по депозитам и ставками по кредитам.

2. Функция монопольной эмиссии банкнот. За центральным бан­ком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. об­щенациональных кредитных денег, которые являются общепри­знанным окончательным средством погашения долговых обяза­тельств в стране.

3. Функция «банка банков». В отличие от коммерческих банков центральный банк не имеет дела непосредственно с предприни­мателями и населением. Его главной клиентурой являются ком­мерческие банки. Последние выступают как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Он хранит свобод­ную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассо­вые резервы.

4. Функция банка правительства. В качестве банкира правительства цен­тральный банк выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант. В центральном банке открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран централь­ный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.

5. Внешнеэкономическая функция центрального банка. Централь­ный банк является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики. Он определяет режим об­менного курса национальной валюты и осуществляет его регу­лирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расче­ты, платежный баланс, контролирует движение валютных цен­ностей как внутри страны, так и за границей, принимает уча­стие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса.