23. Ссудные операции коммерческих банков: понятие, классификация видов.

Ссудные операции - это предоставление денежных средств банками на основе кредитного договора. Ссуды по цели берутся на кредитование основного капитала, на кредитование оборотного капитала, потребительские ссуды.

Коммерческий банк, привлекая свободные денежные средства, высвобожденные в хозяйственном процессе, и предоставляет их во временное пользование контрагентам. При этом, коммерческий банк выступает в качестве финансового посредника, выполняя функцию перераспределения денежного капитала между регионами, отраслями и отдельными контрагентами.

По действующему законодательству ссудные операции банка относятся к группе операций банка по размещению привлеченных средств от своего имени из а свой счет.

Банковские ссуды можно классифицировать по различным признакам, в том числе по назначению, наличию и характеру обеспечения, качеству, срокам, методам погашения и характеру их происхождения. По срокам погашения

В соответствии со сроком погашения банковские кредиты делят на кратко, средне и долгосрочные. К краткосрочным относятся ссуды, предоставленные на срок до 1 года., к среднесрочным - от 1 года до 5 лет, к долгосрочным - на более продолжительный срок.

По методам погашения

банковские ссуды могут погашаться единовременно или в рассрочку. В первом случае, ссуда называется прямой - понимается, что долг должен быть погашен на одну конечную дату. Проценты же за пользование ссудой уплачиваются через различные промежутки времени или по истечении срока займа. Ссуды в рассрочку предполагают периодичное погащение основной суммы долга, чаще всего равными частями. Платежи могут быть месячными, квартальными, полугодовыми или ежегодными.

Качество ссуд

Банки часто составляют собственную классификацию ссуд по их качеству, например, могут выделяться такие группы ссуд, как недействующие, административные, непогашенные, работающие, кредиты наихудшего качества

4. Обеспеченные и необеспеченные ссуды

При выдаче ссуды главный вопрос - обеспечение возврата выданной суммы. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается конкретный источник погашения долга, юридически оформленное право кредитора на его использование плюс контроль банка за его достаточностью.

Гарантией возвращения кредита служит высокий уровень рентабельности заемщика и высокий уровень обеспечения собственным капиталом. Даже если предприятие устойчивое, банк ищет дополнительные гарантии возврата кредита, которым может являться:

1. залог имущества и прав

2. уступка требований и прав

3. гарантия и поручительство

4. страхование

При залоговой форме обеспечения банковского кредита заемщик остается собственником заложенного имущества, а у кредитора появляется передача права собственности на основе договора. Но без право собственности, а кредитор получает право собственности , но без права пользования. Максимальная сумма по такому кредиту под такое обеспечение составляет 20-50% от стоимости ценностей.

Гарантия и поручительство защищают интересы кредитора. Имущественную ответственность несет третье лицо, источник гарантии.

Страхование как обеспечение кредита - это способ обеспечения возвратности кредита, или отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при возникновении страхового случая.

5. Классификация ссуд по назначению

Данная классификация занимает особое место в кредите, поскольку ее существование вызвано спецификой управления каждым видом ссуд в соответствии с их назначением.

Банк может формировать свой кредитный портфель, может размещать свои средства для использования их в дальнейшем для кредитования.

1. вклады до востребования - в межбанковский кредит 2. срочные вклады - в краткосрочные деловые ссуды, потребительские ссуды 3. сберегательные вклады - в средне/долгосрочные деловые ссуды, потребительские ссуды, кредитование недвижимости 4. акционерный капитал направляется в долгосрочные деловые и потребительские кредиты, плюс и в кредитование недвижимости.