28. Вексельные операции коммерческих банков.

С векселями банк осуществляет активные, пассивные и активно - пассивные операции.

Рассмотрим активные операции:

1.Учет векселей. Банк покупает векселя у векселедержателя до наступления срока погашения векселя. При этом продавец векселедержатель получает от банка сумму, причитающуюся по векселю, за вычетом определенного процента-дисконта. Дисконт обычно зависит от срока платежа и от репутации- платежеспособности банка (предприятия) выписавшего вексель.

2. Инкассо. Банк выполняет поручения по получению платежа в срок по имеющимся у клиента векселям. При этом будет осуществлено своевременное предъявление векселя и получения платежа по нему. В случае отказа в оплате, банк предъявит вексель к протесту и выполнит прочие правовые действия в соответствии с вексельным законодательством.

3. Домициляция векселей. Банк производит по поручению клиента, платежи по векселям (домициляцию векселей) клиента, в установленный в векселе срок. При этом в противоположность инкассовой операции, банк является плательщиком, а не получателем денежных средств. В вексельной форме расчетов помимо банка векселедержателя, инкассирующего векселя, может участвовать и банк плательщика в качестве домицилянта, выполнять поручение своего клиента - плательщика по своевременному совершению платежа по векселю.

4. Авалирование векселей. В целях повышения надежности векселя в обращении на нем ставится подпись специального поручителя, называемая авалем. Причем аваль может касаться как всей суммы долга, так и ее части.

За выдачу вексельного поручительства авалисты берут плату в виде надписательного процента.

5. Векселедательский кредит. Открывается клиентам, получающим отсрочку платежа от своих поставщиков, оформляя эту отсрочку векселями. Поставщики, получив векселя, представляют их к учету в тот банк, где открыт для них вексельный кредит.

6. Кредитование под залог. Вексельный кредит может выдаваться банком и в форме ссуды под залог векселей. Под выдачей банком ссуды под залог векселей понимается такая операция, по которой банк выдает клиенту ссуду в денежной форме, а в обеспечение платежа принимает от него (заемщика) находящиеся в его распоряжении товарные векселя.

7. Форфейтинг. Приобретение банком векселей без оборота на продавца у клиента банка - экспортера, получившего векселя как обязательства оплаты поставленных товаров.

Форфейтинговые операции - разовые операции, осуществляемые в связи с куплей - продажей каждого векселя. Преимуществом форфейтинга является простота оформления сделки. Покупка векселей оформляется стандартным договором, где содержатся точное описание сделки, сроки, издержки, гарантии.

8. Депозитарное обслуживание. Депозитарные операции банка с векселями осуществляются по аналогии с другими ценными бумагами. В депозитарии осуществляется хранение бланков векселей, ведется реестр собственников векселей, кроме того, в соответствии с распоряжением клиента банк может осуществлять управление портфелем векселей для клиента, выступая в роли номинального держателя. Эти операции предполагают взимание банком комиссии.

Пассивные операции. К пассивным операциям относятся такие операции, как выпуск банком собственных векселей и досрочный выкуп собственных векселей.

Выпуск векселей коммерческими банками преследует следующие цели:

- привлечение в банк дополнительных денежных средств;

- получение дохода от размещения денежных средств;

- регулирование ликвидности и платежеспособности банка;

- выход на иностранные рынки капитала;

- проведение взаимозачетов между предприятиями - клиентами банка;

- пополнение оборотных средств предприятий, бюджетов субъектов РФ и муниципальных образований.

Банки могут выпускать свои векселя, как сериями, так и в разовом порядке.

Далее рассмотрим активно - пассивные операции.

1. Переучет векселей Центробанком.

Коммерческий банк, в свою очередь, при необходимости может передать вексель центральному банку страны (переучесть вексель). В этом случае уже центральный банк удержит часть стоимости векселя, которая будет называться официальной учетной ставкой.

2.Межбанковский вексельный кредит.

Это кредит, выданный векселем. Это операция кредитования банками друг друга.