Тема 9: Правовое регулирование страхования.

1. Страхование как объект правового регулирования.

2. Государственное регулирование страховой деятельности.

3. Обязательное государственное страхование.

Литература:

Химичева Н. И. Финансовое право. М. 2003. с. 581- 629

Крохина Ю. А. Финансовое право. М. 2004. с. 608-638

1 в-с:

Страхование представляет собой один из элементов финансовой системы государства.

Страхование — один из видов публичной финансовой дея­тельности, обусловленный необходимостью вмешательства го­сударства в процесс перераспределения потерь, падающих на отдельные категории физических, юридических лиц или на само государство. Посредством страхования риски отдельных лиц ложатся на группу лиц, действующих в этой же сфере производ­ства и подверженных подобным опасностям.

Страхование — разноплановая категория, которую можно рассматривать в эко­номическом, материальном и юридическом аспектах.

Как экономическая категория страхование представляет со­бой отношения по формированию целевых денежных фондов за счет страховых взносов и их использование на возмещение не­предвиденного ущерба.

В материальном аспекте страхование выражается в наличии денежных фондов, образованных за счет страховых взносов и предназначенных для финансирования непредвиденных или неблагоприятных явлений различного рода.

Страхование как юридическая категория — это урегулирован­ные нормами права отношения по защите имущественных и связанных с ними неимущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Данное определение содержит следующие юридические при­знаки страхования:

• наличие у одного из участников страховых отношений имущественного или неимущественного интереса, который необходимо охранять;

• нарушение охраняемого интере­са должно иметь случайный, непредвиденный характер;

• защита охраняемого интереса осуществляется на платной основе;

• при наступлении страхового случая выплачивается денежная сумма;

• формирование специального денежного фонда, за счет которо­го производится денежная выплата.

С правовой точки зрения страхование образует комплексную отрасль законодательства. Отношения в области страхования регулируются нормативными правовыми актами, относящими­ся к различным отраслям права. ГК РФ содержит специальную гл. 48, комплексно регулирующую отношения страхования. Ад­министративное законодательство регулирует порядок лицен­зирования страховой деятельности. Отдельные виды и условия страхования регулируются самыми различными законами: КТМ РФ, Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации», федеральными законами от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» и др.

Большее значение в правовом регулировании отношений страхования имеет Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с последующими изменениями, ко­торый дает понятие страхования, определяет его формы, субъек­тов правоотношений в сфере страхования, способы оформле­ния страховых отношений, регулирует обеспечение финансовой устойчивости страховщиков, а также порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью.

В предмет финансового права входят те отношения по стра­хованию, в которых государство выступает в качестве участни­ка. Участие государства в определенных страховых отношениях необходимо в силу реализации им социальных функций, как следствие, возникает необходимость пенсионного и медицинс­кого страхования, страхования военнослужащих и работников правоохранительных органов и т. д.

В современном обществе страхование является необходимым условием государственной финансовой деятельности. Во-первых, повышение уровня развития производства влияет на степень безопасности общества и обусловливает рост всевозможных рис­ков: пожаров, финансовых потерь, техногенных катастроф, при­родных катаклизмов, негативных социальных обстоятельств и т. д.

Во-вторых, страхование служит стабильным источником долговременных накоплений государства. Привлекая денежные средства физических и юридических лиц в качестве страховых взносов, государство не полностью расходует фонды страховых резервов, поскольку не всегда наступают юридические факты, влекущие необходимость выплаты страховки. В результате госу­дарство получает возможность использовать временно аккуму­лированные финансовые средства на текущие публичные по­требности, а страховые резервы инвестировать (вкладывать) в долгосрочные проекты.

В-третьих, страхование позволяет рационально осуществлять расходование бюджетных денежных средств. Как известно, нали­чие государственных функций означает необходимость их реали­зации, что сопровождается финансовыми затратами. Страховые фонды являются гарантами компенсации государству его не­предвиденных потерь, а с другой стороны, гарантируют матери­альную компенсацию физическим и юридическим лицам в тех сферах деятельности, которые отнесены к общественно значи­мым. В обоих случаях фонды страховых резервов принимают на себя обязательства по финансированию непредвиденных потерь или неблагоприятных последствий, освобождая таким образом бюджетную систему от бремени дополнительных расходов.

До перехода России к рыночным формам система страхова­ния играла вспомогательную роль, поскольку возмещение ущер­ба в основном осуществлялось государством, которое выделяло средства из бюджета на ликвидацию неблагоприятных явлений и их последствий.

Страхование как звено финансовой системы государства выполняет три взаимосвязанные функции:

1. защита имущественных интересов публичных и частных субъектов. Посредством осуществления страховой деятельности государство получает возможность компенсировать свои потери или потери иных субъектов права, возникшие в результате не­предвиденных или неблагоприятных обстоятельств. Страхова­ние представляет собой эффективный инструмент осуществления государством социальной политики;

2. накопление публичных финансовых средств за счет при­влечения страховых взносов от иных субъектов. Реализуя дан­ную функцию, государство аккумулирует и обособляет допол­нительные финансовые средства;

1. снижение риска непредвиденных бюджетных расходов.

В процессе осуществления государством деятельности в сфе­ре страхования складываются финансовые правоотношения, которые имеют свое содержание.

Объектами страхования могут быть имущественные и неиму­щественные субъективные интересы, возможность страхования которых юридически признана. К таким объектам относятся интересы:

связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пен­сионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;

связанные с владением, пользованием, распоряжением иму­ществом;

связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица.

Страховые правоотношения складываются не только отно­сительно защиты каких-либо интересов, но и в процессе осуще­ствления страховой деятельности. Поэтому объектами страхо­вых правоотношений также являются:

страховой риск — предполагаемое событие, на случай наступ­ления которого проводится страхование;

страховой случай — совершившееся событие, предусмотрен­ное договором страхования или законом, с наступлением кото­рого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобре­тателю или иным третьи лицам;

страховая выплата — страховое возмещение или страховое обеспечение, которое обязан произвести страховщик в пользу страхователя, застрахованного лица, выгодоприобретателя или иного третьего лица.

Субъектами страховых правоотношений являются страховате­ли, страховщики, страховые агенты и страховые брокеры.

Страхователи — это юридические лица и дееспособные фи­зические лица, заключившие со страховщиками договоры о стра­ховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).

Страховщики — юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, со­зданные для осуществления страховой деятельности и получив­шие лицензию на осуществление страховой деятельности.

В качестве страховщиков могут выступать страховые органи­зации и общества взаимного страхования. Законодательством установлено правовое ограничение относительно видов деятель­ности страховщиков: предметом их непосредственной деятельности не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Относительно создания ино­странными юридическими лицами и иностранными граждана­ми страховых организаций на территории России могут быть установлены дополнительные законодательные ограничения.

Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соот­ветствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве пред­принимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений стра­хователя либо страховщика.

Многообразие страховых отношений позволяет их класси­фицировать по различным основаниям.

В зависимости от формы организации страхования выделяют:

1. добровольное страхование — осуществляемое на основании договора имущественного или личного страхования, заключае­мого физическим или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком);

2. обязательное страхование — осуществляемое в силу закона, основные условия которого также определяются соответствующи­ми законами Российской Федерации. Обязательное страхование может быть двух видов: негосударственное и государственное;

3. обязательное негосударственное страхование, которое воз­можно в силу указания закона на необходимость и обязанность страхователей страховать жизнь, здоровье или имущество дру­гих лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. В час­тности, обязательному страхованию подлежит ответственность нотариусов, ответственность владельцев автотранспортных средств, наличная иностранная валюта, перемещаемая уполно­моченными банками через таможенную границу Российской Федерации;

4. обязательное государственное страхование, возникающее только в силу прямого указания закона на необходимость стра­хования жизни, здоровья и имущества за счет средств соответ­ствующего бюджета.

В зависимости от объектов страхования выделяют: 1) личное страхование — имущественная защита жизни, здоровья, трудо­способности, а также пенсионное обеспечение; 2) имуществен­ное страхование — защита интересов, связанных с правом соб­ственности на какие-либо объекты; 3) страхование ответствен­ности — защита интересов, связанных с возмещением вреда, причиненного личности или имуществу.

2 в-с:

В Российской Федерации с 1992 г. государство не является монополистом в сфере предоставления страховых услуг. В нача­ле 90-х гг. в процессе реформирования национальной экономи­ки одна из важнейших функций государства — материальная защита частных и публичных субъектов от непредвиденных или негативных обстоятельств — была в значительной степени пере­дана профессиональным страховым организациям. Однако де­легирование государственной функции не означает невостребованности страховых услуг для публичной финансовой дея­тельности, напротив, страхование является важнейшим элемен­том регулируемой рыночной экономики. Как следствие, у госу­дарства возникла обязанность нормативно обеспечивать и все­сторонне контролировать деятельность негосударственных страховщиков.

Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечивать эффективное развитие на­циональной системы страхования и действенный контроль за страховыми организациями.

Государственное регулирование страхования осуществляется следующими методами:

1. прямое участие государства в страховой деятельности;

2. законодательное обеспечение функционирования национального страхования;

3. государственный надзор за страхо­вой деятельностью.

Прямое участие государства в страховой деятельности осуще­ствляется посредством определения основ страхования неком­мерческих рисков по защите инвестиций, а также в страховании экспортных кредитов. За счет средств федерального бюджета финансируются программы обязательного государственного страхования, оказывается поддержка государственным страховым компаниям, предоставляются дополнительные гарантии при раз­мещении средств страховщиков, привлекаемых в рамках приори­тетных видов страхования в форме нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом.

Одним из наиболее важных элементов страховой компетен­ции государства является формирование целевых резервов, предназначенных для компенсирования несостоятельности от­дельных страховых организаций при исполнении ими обяза­тельств по договорам долгосрочного страхования жизни и пен­сионного страхования граждан.

В страховые правоотношения государство может вступать в качестве страховщика или страхователя. Наиболее распространенными видами обязательного государственного страхования являются те, в которых государство выполняет функции страхо­вателя. В правоотношениях по обязательному государственному страхованию, одной из сторон которых выступает государство в виде страхователя, как правило, законодательно устанавливают­ся повышенные требования к контрагенту публичной власти — страховщику. Например, для осуществления страхования при осуществлении международных перевозок продукции военного назначения или поставок по государственному оборонному за­казу государство выбирает страховщиков путем проведения зак­рытого конкурса с учетом рекомендаций Министерства финан­сов РФ. При этом к страховым организациям, допускаемым к участию в подобном конкурсе, предъявляются повышенные тре­бования: резидентство Российской Федерации; опыт работы по страхованию грузов не менее пяти лет; наличие лицензии на проведение работ, связанных с использованием сведений, со­ставляющих государственную тайну; наличие сети филиалов и представительств; отсутствие санкций Министерства финансов РФ и других уполномоченных федеральных органов исполни­тельной власти.

Прямое участие государства в страховой деятельности заклю­чается также в разработке и реализации государственной полити­ки в области страхования, определении порядка участия страхо­вых организаций в государственных программах страхования.

Законодательное обеспечение страховой деятельности как метод государственного регулирования заключается в норматив­но-правовом обеспечении субъектов страховых отношений. Приоритетными направлениями данного метода являются: оп­ределение и конкретизация условий допуска иностранных стра­ховщиков на российский страховой рынок; выработка законо­дательных процедур, позволяющих эффективно предотвращать незаконную деятельность иностранных страховщиков, броке­ров и иных субъектов страховых отношений на внутреннем страховом рынке; регламентация перестраховочной деятельнос­ти в целях предотвращения необоснованного оттока валютных средств за рубеж.

Государственный надзор за страховой деятельностью вклю­чает в себя ряд процедур контрольного характера, основными из которых выступают организация надзора за страховыми орга­низациями; разработка процедур финансового оздоровления страховых организаций; установление специальных правовых режимов по отношению к страховым организациям, оказываю­щим услуги населению по долгосрочному страхованию жизни и пенсий; определение порядка и условий лицензирования страховой деятельности; установление санкций, применяемых к страховым организациям за нарушение предъявляемых к ним требований, а также принципов добросовестной конкуренции.

В настоящее время функции государственного страхового надзора возложены на Федеральную службу страхового надзора. Основными сферами деятельности являются:

лицензирование страховой деятельности;

ведение Единого государственного реестра страховщиков, их объединений и страховых брокеров;

осуществление контроля за обоснованностью страховых та­рифов и обеспечение платежеспособности страховщиков;

определение правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета и отчетности страховых операций;

разработка нормативных документов и методических мате­риалов, регулирующих отношения в сфере страхования;

выдача разрешений на участие иностранных инвесторов в российских страховых организациях на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций или долей в уставном капитале российских страховых организаций, а также на открытие филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями;

обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление предложений по развитию и совершенствованию законодательства о страховании.

3 в-с:

Обязательное страхование может быть двух видов: обязатель­ное в силу указания закона, но не требующее участия государ­ства в качестве одной из сторон; обязательное в силу закона и требующее участия государства в качестве страховщика или страхователя.

Первый вид страхования осуществляется посредством зак­лючения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщи­ком. Обязательное страхование, осуществляемое без включения в субъектный состав государства и, следовательно, не предпола­гающее движения бюджетных денежных средств, относится к сфере гражданско-правового регулирования.

Предмет финансового права образуют правоотношения по обязательному государственному страхованию, поскольку тре­буют участия государства в качестве страховщика или страхова­теля; осуществляются посредством движения бюджетных денеж­ных средств; в большей степени урегулированы императивными нормами, т. е. соответствуют основному методу финансового права — методу властных предписаний.

Вместе с тем гражданско-правовые отношения в сфере стра­хования могут вызывать к жизни публичные финансовые отно­шения. В частности, в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» государство выплачивает инвалидам компенсации страховых премий по договору обяза­тельного страхования. Компенсация предоставляется за счет средств федерального бюджета в размере 50 процентов от сум­мы страхового взноса. В рассмотренном примере гражданско-правовая сделка по страхованию выступает юридическим фак­том, порождающим бюджетные правоотношения.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета. Денежные средства на обязательное государственное страхование выделяются федеральным органам исполнительной

власти.

Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных нормативных правовых актов о таком страховании либо на основании догово­ров, заключаемых в силу требований законодательства.

В настоящее время обязательное государственное страхова­ние достаточно часто осуществляется на основании договоров страхования, заключаемых страхователями — федеральными органами государственной власти и страховщиками — специа­лизированными страховыми компаниями. Заключая с федераль­ным органом государственной власти договор страхования, страховщик тем самым принимает на себя обязательство по предоставлению застрахованным лицам (выгодоприобретате­лям) установленного законодательством страхового обеспече­ния. И хотя такое обязательство возникает из гражданско-пра­вового договора, страховщик, осуществляя выплату страховых сумм, действует от имени государства, т. е. выполняет одновре­менно и публичную финансовую функцию, реализуя за счет бюджетных средств обязанности государства по социальному обеспечению, компенсации причиненного жизни и здоровью вреда и т. д. Вместе с тем принятие на себя страховщиком дан­ной функции не освобождает государство от обязанности обес­печивать надлежащее финансирование расходов на обязатель­ное государственное страхование. Использование в обязатель­ном государственном страховании договора в качестве инструмента гражданско-правового регулирования не изменяет в конечном счете финансово-правовую природу прав и обязан ностей, которые связывают государство и иных лиц, подлежа­щих обязательному страхованию за счет бюджетных средств.

В процессе осуществления обязательного государственного страхования происходит распределение бюджетных денежных средств и, следовательно, возникают финансово-правовые от­ношения.

Субъектами финансово-правовых отношений по обязатель­ному государственному страхованию выступают страхователи — федеральные органы исполнительной власти, а также страхов­щики — государственные страховые или иные государственные организации.

Обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам по тарифам, определенным законами или иными нормативными правовыми актами о страховании.

В настоящее время удельный вес государственного обязатель­ного страхования превышает 40 процентов от всего страхового рынка, а видов такого страхования насчитывается более 50. На­пример, к сфере обязательного государственного страхования за счет средств федерального бюджета относится страхование:

материальных ценностей государственного резерва в соот­ветствии с перечнем, определяемым Правительством РФ;

урожая сельскохозяйственных культур;

членов Совета Федерации, депутатов Государственной Думы на сумму годового денежного вознаграждения в случае гибели (смерти) вследствие телесных повреждений или иного причине­ния вреда здоровью, а также страхование на случай причинения увечья или иного повреждения здоровья;

государственных служащих Российской Федерации на слу­чай причинения вреда здоровью и имуществу в связи с испол­нением должностных обязанностей, а также на случай заболева­ния или потери трудоспособности в период прохождения госу­дарственной службы;

муниципальных служащих на случай причинения вреда здо­ровью или имуществу в связи с исполнением должностных обя­занностей, а также обязательное государственное социальное страхование на случай заболевания или потери трудоспособно­сти в период прохождения муниципальной службы или после ее прекращения, но наступивших в связи с исполнением должно­стных обязанностей;

лиц, здоровью которых нанесен вред вследствие аварии на Чернобыльской АЭС;

сотрудников налоговых органов, милиции, работников проку­ратуры, судей, судебных приставов, сотрудников органов внешней разведки, сотрудников таможенных органов, врачей-психиатров и другого персонала психиатрических клиник, военнослужащих, ра­ботников учреждений, исполняющих наказания, и следственных изоляторов, работников государственных и муниципальных'ме­дицинских учреждений, обеспечивающих диагностику и лече­ние ВИЧ-инфицированных, медицинских, фармацевтических и иных работников государственной и муниципальной систем здравоохранения, работа которых связана с угрозой их жизни и здоровью, а также социальное страхование от несчастных слу­чаев на производстве и профессиональных заболеваний.