-4- Пенсионное страхование.

Пенсионное страхование осуществляется в двух формах:

1. Обязательное пенсионное страхование осуществляется в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ». Данный Закон устанавливает основы государственного регулирования обязательного пенсионного страхования в РФ, регулирует правоотношения в системе обязательного пенсионного страхования, а также права, обязанности и ответственность субъектов страхования.

Страховщиком по обязательному пенсионному страхованию является Пенсионный Фонд РФ, а также негосударственные пенсионные фонды.

Страхователями по обязательному пенсионному страхованию выступают лица, производящие выплаты физическим лицам, кроме того, индивидуальные предприниматели и адвокаты.

К застрахованным лицам относят граждан РФ, лиц, постоянно или временно проживающих на территории РФ и не имеющие российского гражданства, или лица без гражданства, работающие по трудовому договору, самостоятельно обеспечивающие себя работой, являющиеся членами крестьянско-фермерских хозяйств и иные категории граждан.

Страховыми рисками по данному Закону признаются утрата застрахованным лицом заработка или другого дохода в связи с наступлением страхового случая.

Страховым случаем является достижение пенсионного возраста, наступление инвалидности и потеря кормильца.

Обязательным страховым обеспечением по обязательному пенсионному страхованию является:

1. Страховая и накопительная части трудовой пенсии по старости;

2. Страховая и накопительная части трудовой пенсии по инвалидности;

3. Страховая часть трудовой пенсии по потере кормильца;

4. Социальное пособие на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти.

Базовая часть трудовой пенсии представляет собой гарантированные и устанавливаемые государством ежемесячные выплаты в твердой денежной сумме. С 2010г. базовая часть трудовой пенсии по старости в России перешла в страховую часть трудовой пенсии по старости в виде фиксированного базового размера. С 1.02.2011г. фиксированный базовый размер пенсии по старости составил 2963 руб. Страховая часть формируется за счет страховых взносов, поступивших после 1.01.2002г. Накопительная часть трудовой пенсии формируется в обязательном порядке за счет уплаты работодателем в Пенсионный фонд РФ страховых взносов (в 2011 году – 6% от фонда оплаты труда гражданина, но не более 463 тысячи рублей в год); в добровольном порядке у участников Программы государственного софинансирования пенсии за счет собственных добровольных страховых взносов, средств государственного софинансирования и взносов работодателей, если они являются третьей стороной Программы. На каждое застрахованное лицо в Пенсионном Фонде открывается индивидуальный страховой счет.

2. Добровольное пенсионное страхование носит значение дополнительных пенсий. При пенсионном страховании основные выплаты страхового обеспечения производятся по достижении застрахованным лицом возраста выхода на пенсию.

На страхование, как правило, принимаются граждане независимо от состояния здоровья на момент заключения договора.

Размер пенсии зависит от следующих обстоятельств:

- размера внесенных страхователем взносов;

- количества лет, прошедших с момента заключения договора страхования до начала пенсионных выплат;

- возраста и пола застрахованного лица.

Варианты пенсионного страхования:

1. Семейное страхование (совместные ренты в пользу одного или нескольких выгодоприобретателей).

2. Договор страхования с постоянной пенсией (т.е. размер пенсии не меняется на протяжении всей выплаты).

3. Договор с увеличивающейся пенсией (применяется при высоком уровне инфляции).

4. Гарантированная пожизненная рента. Если страхователь уплатил высокую единовременную премию, а затем умер, то выплаты производятся выгодоприобретателю.