Термины
Межбанковские кредиты (депозиты) – заключение сделки с банком-контрагентом на предоставление кредита (депозита) в рублях и валюте по определенной ставке на определенный срок в рублях или иностранной валюте. Сделка может носить бланковый характер (средства предоставлены без обеспечения) или под залог ликвидных активов (ценных бумаг, векселей, валюты, золота).
Сделки межбанковского кредитования несут в себе кредитный риск, связанный с тем, что банк контрагент не вернет полностью или частично сумму долга и процентов по кредиту.
Операции FOREX (конверсионные операции) – заключение сделки на покупку (продажу) с банком контрагентом одной валюты (например долларов) за другую (например рубли).
В зависимости от сроков произведения расчетов (поставки) выделяют следующие типы сделок:
«today» - фиксация курса и расчеты производятся в день совершения сделки;
«tomorrow» - курс фиксируется на дату заключения сделки, расчеты производятся в первый рабочий день после даты заключения сделки;
«spot»- курс фиксируется на дату заключения сделки, расчеты производятся на второй рабочий день после даты заключения сделки;
«forward»- курс фиксируется на дату заключения сделки, расчеты производятся на некоторую дату в будущем, превышающую два рабочих дня после даты заключения сделки;
Банкнотные операции – заключение сделки на покупку (продажу) наличной иностранной валюты за безналичную валюту.
Операции с золотом - заключение сделки на покупку (продажу) золотых активов за рубли или валюту.
Данные операции связаны с поставкой актива (валюты, наличной валюты, золота) банком- контрагентом против денежных средств уплаченным банком, при этом эти операции несут кредитный риск связанный с тем, что банк контрагент не совершит поставки актива после того, как банк совершит своей платеж. В том случае, если банк договаривается в совершении платежа после поставки актива, риска нет.
Основные операции на межбанковском рынке носят краткосрочный характер, например, при кредитах overnight или продажи валюты банку на условиях обмена платежами в течение дня (операция FOREX). В случае операции FOREX, при которой платежи производятся «на встречных» без предоплаты, существует вероятность, что в течение дня один банк сделает платеж (например, в рублях), а другой его не произведет (например, в USD). Считается, что риск форексных операций ниже, чем межбанковских кредитов. Еще меньше риск банкнотных операций (покупка-продажа наличной валюты за безналичный платеж) и операций с золотом. При совершении этих операций покупатель осуществляет предоплату утром, платеж поступает продавцу во второй половине дня. Получив подтверждение о получении платежа, покупатель на инкассаторской машине осуществляет вывоз наличной валюты или золота.
Если валюта (или золото) покупается банком в позицию, банк несет также валютный (рыночный) риск связанный с неблагоприятной переоценкой валюты (золота).
Операции по корреспондентским счетам – размещение денежных средств на счете банка в банке-корреспонденте (контрагенте), так называемом НОСТРО-счете (активный счет) или наоборот, размещение денежных средств банком-корреспондентом (контрагентом) на счете ЛОРО (пассивный счет) банка.
Операция несет в себе кредитный риск, связанный с тем, что банк контрагент, потеряв ликвидность не сможет совершить платежи согласно поручению банка, в этом случае сумма находящаяся на счету ностро будет невозращена.
Операции с ценными бумагами (векселями, облигациями, акциями и пр.):
Операции с векселями – заключение сделки на покупку (продажу) векселей банка эмитента (векселедателя), номинированных в рублях или иностранной валюте.
Операции с ценными бумагами – заключение сделки на покупку (продажу) долговых бумаг банка эмитента, номинированных в рублях или иностранной валюте.
Акцепт векселей – произведение платежа предъявителю векселя.
Операции РЕПО – заключение сделки на покупку (продажу) ценных бумаг с дальнейшей обратной сделкой, т.е. обратной продажей (покупкой) ценных бумаг через определенный срок на условиях, зафиксированных в момент совершения сделки. Данная сделка совершается как правило для покупки ликвидности с дальнейшим возвратом изначального актива (ценных бумаг).
Аналогичные сделки совершаются на валютном рынке, в этом случае производится заключение сделки на покупку (продажу) одной валюты за другую по определенному курсу с дальнейшей обратной сделкой, т.е. обратной продажей (покупкой) исходной валюты через определенный срок по другому курсу, зафиксированному в момент совершения сделки.
Основной риск по операциям с ценными бумагами также кредитный. Ели сделки связаны с поставкой актива (ценных бумаг) банком контрагентом против денежных средств уплаченным банком, риск связан с тем, что банк контрагент не совершит поставки ценных бумаг после того, как банк совершит своей платеж. В том случае, если банк договаривается в совершении платежа после поставки актива, риска нет. Если банк купил ценные бумаги (векселя, облигации и пр.) в портфель до погашения, риск связан с тем, что банк эмитент не оплатит данные обязательства по их предъявлению на дату гашения бумаги или купона.
Другая составляющая риска операций с ценными бумагами банков – рыночный риск, связанный с падением котировок рыночных ценных бумаг банков (векселей, акций и пр.)
Документарные операции:
Выпуск аккредитива – выпуск обязательства банка произвести платеж по поручению клиента в пользу третьего лица (бенефициара) при исполнении последним определенных условий, оговоренных в условиях аккредитива (поставка товара на определенных условиях, платеж против документов, подтверждающих поставку).
Выпуск гарантии – выпуск обязательства банка произвести платеж за своего клиента (например за поставку товара) в пользу третьего лица (бенефициара) в соответствии с условиями гарантии в том случае, если по тем или иным обстоятельствам он данный платеж произвести не сможет.
Документарные операции также связаны с кредитным риском. Например, в случае покрытого аккредитива банк эмитент размещает в исполняющем банке покрытие, сумма которого может быть потеряна в случае его банкротства.
Помимо кредитного, валютного и рыночного риска при операциях на межбанковском рынке можно выделить также следующие риски:
Страновой риск – связан с неисполнением обязательств банком контрагентом, являющимся резидентом другой страны в силу обстоятельств политического и экономического характера.
Операционный риск - риск связанный с ошибками, мошенничеством, превышение полномочий сотрудниками банка.
Юридический (правовой) риск возникает в связи с полным или частичным неисполнением условий сделки другой стороной вследствие наличия ошибкок, просчетов и неточностей при составлении договоров; недостаточной степени полномочий лица, заключающего сделку, неправильного оформления доверенности и пр.
Управленческий риск - связан в вероятностью финансовых потерь, обусловленных ошибками риск-менеджеров в процессе установления лимитов на банки, вызванные в свою очередь наличием системных просчетов в методиках и процедурах анализа банка-контргентов, получением недостоверной или неполной информации о банке контрагенте, неадекватностью процедур мониторинга за контрагентами, некомпетентностью сотрудников банка и пр.
По сути управленческий риск отражает корректность имеющихся процедур по управлению кредитным риском.
Основным риском при операциях на межбанковском рынке является кредитный.
Основные методы управления рисками на межбанковском рынке: анализ финансового состояния банков-контрагентов, лимитирование операций, диверсификация портфеля, мониторинг финансового состояния банков-контрагентов, резервирование, получение обеспечения.
Кредит (от лат. creditum - вверяю, доверяю; долг, ссуда; от лат. credere - верю):
отношение между кредитором и заемщиком, при котором кредитор передает заемщику деньги или вещи, а заемщик обязуется в определенный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества;
сумма денег, переданная взаймы;
форма движения ссудного капитала.
Кредитор (от лат. creditor - заимодавец, веритель, от лат. credo - даю взаймы, верю) - сторона в обязательстве, имеющая право требовать от другой стороны (дебитора, должника) совершения определенного действия или воздержания от его совершения. В качестве кредитора могут выступать лица, способные быть носителями гражданских прав и обязанностей, т.е. граждане и юридические лица.
Должник (от лат. debitor - должник) - сторона в обязательстве, обязанная совершить (или отказаться от совершения) в пользу другой стороны (кредитора) определенное действие: уплатить деньги, передать имущество, выполнить работу и т.д.
Заемщик - получатель кредита, займа, принимающий на себя обязательство, гарантирующий возвращение полученных средств, оплату предоставленного кредита.
Кредитный договор - гражданско-правовой договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик, в свою очередь, обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор является особой разновидностью договора займа.
Существуют специальные термины для обозначения различных видов кредитных договоров, например: "кредитная линия", "ипотечный кредит", "межбанковский кредит", "овердрафт", "потребительский кредит", "синдицированный кредит".
Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка (или другой кредитной организации) перед заемщиком периодически предоставлять ему в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита (лимита задолженности или лимита выдачи).
Ипотечный кредит - долгосрочный кредит, выдаваемый под залог недвижимости: земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотека - залог недвижимости, передача заемщиком кредитору права на недвижимость в качестве обеспечения ссуды.
Межбанковский кредит - денежные ресурсы финансово-кредитных институтов, размещаемые банками друг у друга в форме краткосрочных кредитов и депозитов.
Овердрафт - кредит, предоставленный банком при недостаточности или отсутствии средств на банковском счете клиента в случае, если соответствующее условие предусмотрено заключенным договором банковского счета.
Потребительский кредит - форма кредитования, при которой ссуда предоставляется физическому лицу для приобретения товаров и услуг потребительского характера.
Синдицированный кредит - кредит, предоставляемый несколькими кредиторами (банками и другими финансово-кредитными институтами) одному заемщику.
Синдицированные кредиты предоставляются в основном при кредитовании какого-либо крупного проекта (скажем, кредитование строительства туннеля под проливом Ла-Манш).
Ну и несколько сопутствующих слов и выражений.
Кредитная заявка - заявление-ходатайство клиента о выдаче кредита. Составляется в установленной или произвольной форме, в которой обычно указываются:
цель кредита;
сумма;
предполагаемый срок;
желаемая процентная ставка (в некоторых случаях);
указание о предоставлении банку обеспечения: залога (сумма, качество, вид, место хранения) или гарантийного письма, поручительства (сумма, вид, платежеспособность гаранта).
Кредитная история - данные, характеризующие исполнение заемщиком обязательств по договорам займа (кредита), других обязательств.
В состав кредитной истории могут входить факты:
наличия или отсутствия просроченных платежей, невозврата или реструктуризации кредитов в кредитных организациях, торговых организациях, организациях сферы услуг и т.д.;
полного или частичного невыполнения обязательств перед другими кредиторами.
Кредитное досье - набор документов, содержащих полную информацию о кредите на определенного заемщика или кредитный договор.
Кредитный риск - вероятность неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссудной задолженности перед банком в соответствии с условиями договора либо существование реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения).
Кредитоспособность - существование у заемщика возможностей получить кредит и возвратить его в срок полностью; совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и его предельная сумма, определяемые способностью и готовностью заемщика возвратить кредит в срок и в полной сумме. Кредитоспособность определяется:
аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам;
текущим финансовым положением и перспективами его изменения;
способностью мобилизовать денежные средства из различных источников.
Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги).
Платежеспособность и кредитоспособность - разные вещи, хотя их часто между собой путают. Да и приведенные выше определения неоднозначны; в некоторых случаях они могут обозначать не только качественные, но и количественные показатели деятельности заемщика. Поэтому очень важно при составлении внутрибанковских нормативных документов четко определиться с терминами и включить определения в соответствующий раздел.
Пролонгированный кредит - банковский кредит, срок погашения которого продлен на определенный период времени.
Транш - сумма денежных средств, единовременно перечисляемая банком заемщику в соответствии с условиями кредитного договора (в рамках кредитной линии).
- Обзорные гэк 2011 для по: Банковское дело. (Подготовлены доц. Кулюгиной с.Н.)
- 21. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации
- 37. Современное состояние и перспективы развития кредитования физических и юридических лиц коммерческими банками
- Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
- Оформление кредитных операций
- Обеспечение под выданные кредиты
- Кредитование индивидуальных предпринимателей
- Кредитование юридических лиц
- 52. Кредитные организации (банки) как социальные институты российского общества
- 53. Роль кредита в экономической жизни общества
- 54. Стратегия развития современной банковской системы Российской Федерации
- Прогнозная модель банковского сектора-2020
- Индикаторы достижения целей
- 55. Роль ссудного процента и ставки рефинансирования Банка России в формировании кредитной политики коммерческих банков
- 58. Цели, функции и задачи центральных банков экономически развитых стран
- 59. Денежно-кредитная политика Банка России
- Инструменты денежно-кредитной политики и их использование
- Вопрос 67. Управление активными и пассивными операциями коммерческих банков
- Термины