12.Нормативи капіталу

Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) відображає здатність б своєчасно і в повному обсязі розрах з із своїми зобовязаннями, чим більше значення показника тим більше частка ризику, що її приймають на себе власники банку.

Н2 = РК/А*Кі-ССР8%, де

РК – регулятивний капітал, А – певний вид активу, Кі – певний коефіцієнт ризику, ССР – сума сформованих резервів

1 група – 0 ступінь ризику, готівков кошти, банківські метали, кошти в НБУ, боргові ЦП центральних органів виконавчої влади, нараховані доходи за борговими ЦП, що рефінансуються НБУ, боргові ЦП центральних органів виконав влади, що емітуються та рефінансуються в НБУ

2 група – 10% ступінь ризику, коротко та довгострокові кредити, які надані центральних органів виконавчої влади

3 група – 20% ступінь ризику, боргові ЦП місцевих органів виконавчої влади, що емітуються та та рефінансуються в НБУ тощо

4 група – 50% ступінь ризику, кошти до запитання в інших банках, доходи за цими коштами, депозити овертнайф, доходи за такими коштами тощо

5 група – 100% ступінь ризику, усі інші активи.

Норматив адекватності основного капіталу (Н3) встановлюється з метою визначенності спроможності б захистити кредиторів б від непередбаченних збитків

Н3 =ОК/ЗА- сформовані резерви за активними операціями4%, де

ОК – основний капітал, ЗА – загальна сума активів

Для розрах Н3 розмір ОК зменшується на суму:

1)недосформрваних резервів за активними операціями

2)кап вкладення у намат активи

3)збитки минулих років

4)збитки минулих років, що чекають підтвердження

5)збитки поточного року