2.2 Оценка экономических показателей деятельности банка

Общие условия предоставления кредитов и требования к Заемщикам предусмотрены Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами № 285-5-р от 30.06.2008г. [12]

Организация процесса кредитования включает в себя анализ предоставляемых потенциальным заемщиком документов кредитным подразделением, юридическим и безопасности.

Основную функцию выполняет кредитующее подразделение, поскольку именно на него возлагаются такие обязанности как:

- формирование перечня документов, необходимых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, запрос и прием документов от Заемщика / Поручителя / Залогодателя / Гаранта;

- рассмотрение документов Заемщика / Поручителя / Залогодателя / Гаранта;

- направление запроса в Управление безопасности и юридическое о проверке Заемщика с правовой точки зрения и достоверности информации;

- направление в подразделение рисков запроса об определении категории кредитного риска и расчетной величины лимита риска, заявки на присвоение категории кредитного риска, установление лимита/сублимита риска на Заемщика;

- проверка бизнеса Заемщика - субъекта малого предпринимательства, не ведущего стандартную форму бухгалтерской отчетности, в период рассмотрения кредитной заявки, с непосредственным выездом на место ведения бизнеса;

- подготовка заключения;

- оформление кредитной документации;

- проверка наличия передаваемых в залог имущественных активов, условий хранения, соответствия данным бухгалтерского учета, а также отсутствия обременения по другим обязательствам;

Кредиты предоставляются резидентам Российской Федерации - юридическим лицам любой организационно-правовой формы (в том числе субъектам малого предпринимательства) и индивидуальным предпринимателям, заключившим с Банком договор банковского счета [14].

При рассмотрении вопроса о кредитовании субъекта малого предпринимательства, не ведущего стандартную форму бухгалтерской отчетности, обязательным условием является ознакомление с его бизнесом с непосредственным выездом представителя кредитующего подразделения совместно с представителем подразделения безопасности к Заемщику (на место ведения бизнеса).

Кредиты могут предоставляться на финансирование совместной деятельности в рамках Договора простого товарищества (Договора о совместной деятельности) без образования юридического лица только в случае, если сторонами Договора простого товарищества (Договора о совместной деятельности) являются юридические лица.

Кредиты могут предоставляться на финансирование операций лизинга.

Кредитование лизинга – финансирование сделки по приобретению лизинговой компанией (лизингодателем) имущества для последующей передачи его в лизинг третьему лицу (лизингополучателю) на условиях уплаты им лизинговых платежей лизинговой компании (лизингодателю) [13]. Источником погашения кредита являются лизинговые платежи.

Осуществляется предоставление займов в драгоценных металлах.

Решение о предоставлении кредита принимается Кредитным комитетом с учетом лимитов и ограничений, установленных Сбербанком России.

Сумма предоставляемых кредитных ресурсов, сроки и режим кредитования определяются исходя из анализа бизнес-плана, технико-экономического обоснования кредита, прогноза движения денежных средств, финансового состояния Заемщика, особенностей кредитуемой сделки, с учетом потребностей Заемщика.

Сроки кредитования устанавливаются в соответствии с требованиями нормативных документов Сбербанка России (в зависимости от целей кредитования).

Предоставление кредитов осуществляется с учетом соблюдения обязательных нормативов банка в соответствии с Инструкцией Банка России № 110-И от 16.01.2004г.[9].

Кредиты предоставляются Банком по следующим направлениям:

- краткосрочное кредитование, в том числе овердрафтное кредитование;

- контрактное кредитование;

- инвестиционное кредитование и проектное финансирование;

- финансирование строительных проектов,

с учетом целей кредитования, изложенных в соответствующих нормативных документах Банка.

Кредиты могут быть предоставлены на цели погашения текущей задолженности по кредитам перед другими банками.

Не допускается выдача кредитов для приобретения акций Банка при их первичном размещении и на вторичном рынке в случае, если с момента регистрации итогов выпуска прошло менее 1 месяца.

Выдача кредитов на покупку ценных бумаг, источником погашения которых является выручка от реализации приобретенных за счет средств данного кредита ценных бумаг, допускается только по решению Кредитного комитета Сбербанка России.

Предоставление кредитных средств осуществляется:

- единовременным (разовым) зачислением кредитных средств, т.е. предоставление кредита на основании Кредитного договора;

- открытием кредитной линии (возобновляемой или невозобновляемой), в рамках которой Заемщик имеет право на получение и использование кредитных средств в течение определенного в договоре периода;

- кредитованием банковского счета Клиента-Заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов Клиента-Заемщика – овердрафтное кредитование;

Таким образом, организация работы по кредитованию юридических лиц отделение №1804 Сбербанка России ОАО включает в себя весь комплекс мероприятий, направленных на выбор наилучших условий кредитования каждого отдельного заемщика, в целях максимального удовлетворения их потребностей, а также сбора и проверки всех необходимых учредительных и финансовых документов в целях исключения негативных последствий выдачи кредита.