2) Анализ качества привлеченных банком межбанковских кредитов и межбанковских депозитов (мбк и мбд).
Такой анализ может производиться с позиций определения наличия у банка просроченной задолженности перед банками-кредиторами (вкладчиками) по таблице, приведенной ниже.
3) Расчет относительных показателей по привлеченным банком межбанковских кредитов и межбанковских депозитов (эти коэффициенты также называют коэффициентами рефинансирования). В числе коэффициентов рефинансирования можно рекомендовать рассчитывать:
коэффициент соотношения МБКо к общему объему кредитных вложений:
К1=МБКо/КВ,
где МБКо – общий объем полученных банком кредитов от других банков и привлеченные межбанковские депозиты, КВ – общий объем ссудной задолженности
коэффициент соотношения «чистых» МБК к выданным МБК:
К2=МБКпр/МБКв,
где МБКпр – привлеченные чистые МБК, без учета межбанковских депозитов, МБКв – выданные банком кредиты другим банкам . Данный коэффициент отражает сложившейся в банке уровень «входа» и «выхода» на рынок МБК;
показатель доступности для банка денежных рынков (установлен методикой CAMEL):
К3=МБК/ПС,
где ПС – общий объем привлеченных банком средств; считается, что чем ниже значение К3, тем ниже доступность банка к рынку МБК, а также недостаточна гибкость банка в используемых механизмах поддержания внутренней ликвидности;
коэффициент соотношения МБК и всей ресурсной базы банка:
К4=МБК/П,
где П – пассивы банка (строка валюты баланса). Рекомендуемый уровень К4 не более 20%.
Данные коэффициенты можно детализировать в зависимости от вида банковского учреждения, от которого банк привлекает МБК и МБД. При этом в числителе берутся показатели МБК (МБД), полученных (привлекаемых) банком:
в НБ РБ;
в коммерческих банках;
в других кредитных организациях.
Все представленные показатели характеризуют величину кредитов (депозитов), полученных у других банков на 1 рубль, соответственно, кредитных вложений, предоставленных МБК, ПС, общей величины пассивных операций банка.
Рост в динамике указанных показателей может быть свидетельством:
появлением дополнительных резервов банка для проведения активных операций, а, следовательно, повышением в будущем доходности банковской деятельности (+);
роста степени зависимости банка от рынка МБК (-);
снижения общей текущей прибыльности банковской деятельности (т.к. МБК являются одними из самых дорогих ресурсов) (-);
удорожания кредитных доступности и иных активов банка (-);
невозможности, в большинстве случаев, проведения диверсификации операций банка за счет МБК (МБД), что, в свою очередь не способствует повышению ликвидности банка (-).
- Лекция. Анализ ресурсов банка.
- Анализ отдельных элементов собственных средств банка (уставного капитала, фондов банка)
- Некоторые направления анализа фондов банка.
- Подходы к оценке качества собственных средств (капитала) банка
- Основными целями анализа привлеченных средств (далее – пс) можно считать:
- Анализ депозитного портфеля банка или анализ пдс
- 1) Определение и анализ общей величины пдс, нахождение ее доли в пс, оценка динамики за анализируемый период.
- 2) Группировка пдс и последующий анализ структуры пдс.
- 3) Определение стоимости пдс банка (стоимости депозитных инструментов банка).
- Анализ портфеля заемных средств (зс)
- Анализ зс предлагается проводить по двум направлениям:
- 1. Анализ привлеченных банком межбанковских кредитов и межбанковских депозитов (мбк и мбд)
- 2) Анализ качества привлеченных банком межбанковских кредитов и межбанковских депозитов (мбк и мбд).
- 4) Определение стоимости инструментов мбКо
- 2. Анализ выпущенных банком долговых ценных бумаг
- Направления анализа выпущенных банком долговых ценных бумаг можно представить следующим образом:
- 1. Средний срок хранения вкладного рубля (Сд):