2.1. Приклади задач до екзаменаційних білетів

1. За даними звіту про прибутки визначити рентабельність від процентних операцій і розкрити як вони характеризують банк.

2. За даними балансу банку розрахувати суму невідкорегованого капіталу та капіталу банку і розкрити, як вони характеризують банк.

3. За даними балансу банку обчислити норматив платоспроможності, без перерахунку активів зважених на коефіцієнти ризику і розкрити, як він характеризує банк в даному випадку.

4. За даними балансу банку розрахувати норматив достатності капіталу і розкрити, як він характеризує банк у даному випадку.

5. За даними звіту про прибутки і збитки визначити обсяг прибутку та рентабельність від комісійних операцій і розкрити, як вона характеризує рівень ефективності управління банком.

6. За даними балансу банку розрахувати норматив миттєвої ліквідності і охарактеризувати можливості банку.

7. За даними балансу банку розрахувати норматив загальної ліквідності і охарактеризувати можливості банку щодо цього.

8. За даними балансу банку розрахувати норматив співвідношення високоліквідних активів до робочих активів банку і дати його оцінку.

9. За даними балансу банку розрахувати норматив максимального розміру наданих міжбанківських позик і дати оцінку яка склалася.

10. За даними балансу банку розрахувати норматив інвестування і охарактеризувати рівень його ділової активності.

11. За даними балансу банку визначити коефіцієнт співвідношення позик та депозитів і дати оцінку ситуації, що склалася.

12. За даними балансу банку визначити коефіцієнт співвідношення доходних активів до загальних активів та розкрити, що він характеризує в даному випадку.

13. За даними звіту про прибутки та збитки, та балансу банку розрахувати дохід на активи (рівень їх рентабельності) і дати оцінку його рівня.

14. За даними звіту про прибутки та збитки та балансу банку розрахувати дохід на капітал (рівень його рентабельності) і дати оцінку досягнутого рівня.

15. За даними звіту про прибутки та збитки та балансу банку розрахувати чистий спред і дати оцінку його рівня.

16. За даними звіту про прибутки та збитки та балансу банку розрахувати чисту процентну маржу і дати оцінку її рівня.

17. За даними балансу банку обчислити коефіцієнт надійності (автономії) - як співвідношення власного капіталу до залучених коштів та розкрити, що він характеризує в даному випадку.

18. За даними балансу банку розрахувати коефіцієнт захищеності власного капіталу - співвідношення капіталізованих активів і власного капіталу та розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

19. За даними балансу банку розрахувати коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери і асоційовані компанії та розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

20. За даними балансу банку визначити коефіцієнт кредитної активності та розкрити, що показує його рівень в даному випадку.

21. За даними балансу банку розрахувати коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів та розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

22. За даними балансу банку обчислити коефіцієнт мультиплікатора капіталу (ступінь покриття активів) акціонерним капіталом і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

23. За даними звіту про прибутки та збитки, та балансу банку, розрахувати рентабельність активів та витрат банку і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

24. За даними звіту про прибутки та збитки, та балансу банку, обчислити рентабельність власного і акціонерного капіталу і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

25. За даними звіту про прибутки і збитки ,і виходячи із середньорічної чисельності працівників банку в кількості 99 чоловік, розрахувати продуктивність їх праці по доходу і чистому прибутку і розкрити, що характеризують їх рівні в даному випадку.

26. За даними балансу банку обчислити коефіцієнт участі власного капіталу в формуванні активів (достатність капіталу) і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

27. За даними балансу банку визначити коефіцієнт інвестицій в доходних активах і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

28. За даними балансу банку розрахувати коефіцієнт проблемних кредитів кредитного портфелю і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

29. За даними балансу банку розрахувати коефіцієнт простроченої заборгованості по кредитах і розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

30. За даними балансу банку обчислити коефіцієнт покриття простроченої заборгованості по кредитах власними коштами-нетто та розкрити, що характеризує його рівень в даному випадку.

31. За даними балансу банку за 2 роки розрахувати масштаб діяльності банку з інвалютою в частині валютних активів і валютних зобов’язань та зробити відповідні висновки про наявні тенденції.

32. За даними балансу розрахувати валютну позицію банку і зробити відповідні висновки, в залежності від того буде вона відкритою короткою або довгою.

33. В чому полягає резидентність валютних операцій так як вона розраховується.

34. Як визначається маржа роботи обмінних пунктів, виходячи із реалізованого і нереалізованого фінансового результату.

35. За даними звіту про фінансові результати розрахувати показник масштабності валютних операцій по питомій вазі валютних доходів у загальному обсязі доходів банку та їх рівню на 1 грн. валютних активів, а з врахуванням витрат та прибутку зробити також відповідні висновки про ефективність валютних операцій.

36. За даними балансу банку розрахувати коефіцієнти миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності та зробити висновок про їх вплив на фактичний стан банку.

37. За даними балансу банку, не менше ніж за 2 роки згрупувати активи за ступенем їх ліквідності (за якістю) та зробити висновки про наявність тенденції їх зростання, коливання ділової активності, тенденції зміни структури (правомірні, випадкові).

38. За даними балансу банку про зобов’язання встановити тенденції формування "до валюти", "строкові депозити", "міжбанківські кредити", з метою визначення можливостей управління формуванням високоліквідними і ліквідними активами.

39. За даними балансу, який роздається кожному студенту, розрахувати систему показників, проа­налізувати їх та зробити висновки про рівень ділової активності банку.

Розрахунок показників, які характеризують рівень ділової активності банку

40. Проаналізувати зміну стану організації розрахункового обслуговування залежно від кількості відкритих рахунків у розрізі типів рахунків за наступними даними:

41. За наведеними даними проаналізувати оборотність строкових депозитів. Розрахувати швидкість обертання депозитів, тривалість одного обороту депозитів у днях (середній термін зберігання депозитів), рівень осідання депозитів та визначити умовне вивільнення або залучення ресурсів унаслідок зміни швидкості обертання депозитів.

42. Використовуючи наведені дані розрахувати нормативи Н2 та Н3. Проаналізувати динаміку цих показників та їх відповідність мінімальним значенням, встановлених НБУ. Зробити висновки.

43. Зробити факторний аналіз зміни середніх залишків вкладів населення на ощадних рахунках в банку (використати трифакторну модель).

44. Розрахувати швидкість обертання кредитних вкладень, середню тривалість одного кредитного обороту в днях, коефіцієнт надання кредитів та визначити умовне залучення або вивільнення коштів з обороту внаслідок зміни швидкості обертання кредитних вкладень.

45. Розрахувати коефіцієнти надійності, фінансового важеля, захищеності власного капіталу та мультиплікатора капіталу, використовуючи таку інформацію:

46. За даними кредитного портфеля банку проаналізувати його якість з погляду ризикованості. Аналіз зробити в динаміці, використавши відповідні коефіцієнти.

47. Визначити вартість ресурсів банку, проаналізувати її зміну та зробити відповідні висновки, а також розрахувати вплив факторів на зміну загальної вартості усіх ресурсів банку.

48. Проаналізувати динаміку зміни доданої вартості за даними наведеної таблиці, а також розрахувати усі зазначені в ній показники:

49. За наведеними даними розрахувати вплив факторів на обсяг доходів банку від дисконтних операцій з векселями. Побудувати трифакторну модель.

50. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на зміну процентних доходів банку від кредитних операцій. Використати трифакторну модель доходів банку.

51. Використовуючи дані таблиці, розрахувати суму ефективних кредитних ресурсів. Розрахувати інтенсивність використання кредитних ресурсів. Розрахувати ступінь недовикористання ресурсів.

52. Здійснити аналіз процентних доходів банку та проаналізувати вплив факторів на зміну сукупних процентних доходів банку від кредитних операцій.

53. За наведеними даними проаналізувати вплив фак­торів на обсяг доходів банку від проведення касових операцій. Побуду­вати трифакторну модель.

54. Проаналізувати рівень осідання грошових коштів та тривалість зберігання коштів на поточному рахунку клієнта банку (підприємства).

Таблиця

Аналіз рівня осідання грошових коштів на поточному рахунку підприємства

(тис. грн.)

55. За наведеними даними зробити факторний аналіз доходів банку за інвестиційними операціями з цінними паперами. Побудувати трифакторну модель.

56. Проаналізувати вплив кредитного ризику на ефективність управління кредитним портфелем банку за два періоди, використавши методику факторного аналізу.

Таблиця

Аналіз ефективності управління кредитним портфелем банку

57. Визначте чисту процентну маржу та чистий спред банку за наведеними нижче даними про його діяльність і зробити відповідні висновки:

тис. грн.

58. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на обсяг витрат банку за операціями з цінними паперами (ЦП):

2.2. Приклади тестових завдань до екзамену (по найважливіших темах)