3.3. Порядок обеспечения публичных интересов в процессе

лицензирования субъектов страхового дела

Страховая деятельность относится к лицензируемым видам деятельности.

Страховой деятельностью, подлежащей лицензированию, считается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальные денежных фондов (страховых резервов), необходимых для страховых выплат <1>.

--------------------------------

<1> См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. С. 69 - 91.

Лицензия, предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации, может быть выдана только юридическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.

Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности. Если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование, то лицензия выдается на осуществление перестрахования. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Не требует получения лицензии деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размера ущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность в области страхования.

Лицензирование страховой деятельности осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, который выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности, ведет Единый государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков, а также реестр страховых брокеров, разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страховой деятельности, отнесенные Законом о страховании к его компетенции.

Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются страховщикам (отдельно выделяется категория страховщиков, предметом деятельности которых является исключительно перестрахование) для осуществления страховой деятельности только на определенной территории, заявленной страховщиком.

Поскольку в соответствии со ст. 30 Закона надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется федеральными органами по надзору за страховой деятельностью и их территориальными органами, то к компетенции этих органов относятся: дача предписаний, ограничение действия лицензии, приостановление действия лицензии и отзыв лицензии на осуществление страховой деятельности.

Предписание - это письменное распоряжение, обязывающее страховщика в установленный срок устранить выявленные нарушения.

Предписания выдаются федеральными органами по надзору за страховой деятельностью и их территориальными органами при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства о страховании.

В том случае, если предписание не выполняется в установленный им срок, органы по надзору за страховой деятельностью имеют право ограничить или приостановить действие лицензии страховщика до устранения им выявленных нарушений либо принять решение об отзыве лицензии.

Ограничение действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по отдельным видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории.

Приостановление действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по всем видам страховой деятельности (или видам страхования), на которые выдана лицензия. При этом по ранее заключенным договорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока их действия.

Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом средства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорам страхования.

Главным условием для проведения страховщиком страхования на территории РФ является получение специальной лицензии на право проведения страховой деятельности. Ее отсутствие влечет за собой признание незаконной деятельности организации и применение к ней санкций, предусмотренных страховым и налоговым законодательством страны.

Лицензирование страховой деятельности является одним из главных инструментов регулирования процесса формирования страхового рынка. Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности и в определении сферы этой деятельности.

Страховая деятельность относится к лицензируемым видам деятельности. Одной из главных функций органа страхового надзора является выдача лицензий на осуществление страховой деятельности.

Под лицензией понимается выдаваемое компетентным государственным органом разрешение гражданину или юридическому лицу заниматься определенным видом страховой деятельности.

К лицензируемым видам деятельности в сфере страхования относятся само страхование, перестрахование, взаимное страхование, страховая брокерская деятельность. Деятельность страховых актуариев подлежат аттестации.

В качестве общего принципа установлено, что право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только тому субъекту, который имеет лицензию на право осуществления страхового дела. Соответственно этому договоры страхования, заключенные при отсутствии лицензии, считаются недействительными.

Юридическое лицо, зарегистрированное в качестве субъекта страхового дела, приобретает статус этого субъекта и право на проведение страховой деятельности с момента получения лицензии.

Лицензия является бессрочной и действует на всей территории Российской Федерации. Однако допускается возможность выдачи лицензии, предусматривающей осуществление страховой деятельности на определенной территории.

Предусмотрена также выдача временных лицензий. Временная лицензия может выдаваться на срок:

- указанный в заявлении соискателя лицензии, но не более чем на три года;

- от одного года до трех лет при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить страховые риски, предусмотренные правилами страхования, представляемыми при лицензировании, а также в случаях, установленных страховым законодательством.

Срок действия временной лицензии может быть продлен по заявлению соискателя лицензии, если иное не предусмотрено страховым законодательством.

В продлении срока действия временной лицензии может быть отказано, если за время ее действия установлены нарушения соискателем лицензии страхового законодательства, которые не устранены в установленный срок.

Лицензии являются неотчуждаемыми, т.е. непередаваемыми лицензиатом другим юридическим лицам.

Возникает вопрос, действует ли данная лицензия за пределами России? Например, вправе ли российская страховая организация (т.е. организация, зарегистрированная в России и получившая лицензию от органа страхового надзора РФ) осуществлять свою деятельность на территориях иностранных государств через свои филиалы, представительства или через агентов? Ответ на этот вопрос следует искать в законодательстве той страны, на территории которой данная деятельность осуществляется.

Другое дело, если какое-либо лицо, расположенное за пределами РФ, т.е. являющееся по отношению к России иностранным субъектом (по принятой терминологии - "нерезидентом"), пожелает застраховать свои интересы (независимо от того, имеют они место в России или в ином месте) у российского страховщика. Законодательство о страховании на этот счет ничего не говорит, что означает возможность проведения такой страховой операции. Иными словами, в юридическом плане для российского страховщика, в принципе, безразлично, кто является страхователем: российские или иностранные физические и юридические лица. Однако, осуществляя такое страхование, не будет лишним предосторожности ради заглянуть в законодательство той страны, которую представляет страхователь, поскольку там могут содержаться на этот счет какие-то предписания, способные в будущем породить разного рода недоразумения.

Что же касается деятельности иностранных страховых организаций на территории РФ, то российское страховое законодательство на этот счет весьма категорично. Закон "Об организации страхового дела" устанавливает, что на территории РФ страхование (за исключением перестрахования) интересов юридических лиц, а также физических лиц - резидентов РФ может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, выданные органом страхового надзора РФ (п. 5 ст. 4 Закона).

Из всего сказанного вытекает как минимум пять важных моментов. Во-первых, лицензия на право осуществления страховой деятельности может быть выдана только тому субъекту, который зарегистрирован в качестве юридического лица на территории РФ.

Во-вторых, страховая организация относится к числу юридических лиц, которые имеют право осуществлять свою деятельность лишь при наличии лицензии. В-третьих, этой лицензией может быть только та лицензия, которая выдана органом страхового надзора РФ (лицензии, выданные другими органами, в том числе зарубежными, на территории России не действуют). В-четвертых, если юридическое лицо не зарегистрировано в качестве страховой организации, то оно не может получить лицензию на право осуществления страховой деятельности. Так, организация, зарегистрированная в качестве торговой организации, юридической фирмы, банка и любой другой организации, не вправе требовать получения лицензии на право осуществления страховой деятельности, и такая лицензия такой организации не может быть выдана ни при каких обстоятельствах. В-пятых, само право на осуществление страховой деятельности возникает у юридического лица лишь с момента получения лицензии.

Отметим, что лицензирование страховой деятельности - это почти повсеместно распространенная мировая практика. Причем даже в традиционно признаваемых демократическими странах с достаточно либеральным законодательством лицензирование осуществляется с соблюдением достаточно строгих правил.

Для получения лицензии на осуществление страхования, включая взаимное, соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора следующие документы:

- заявление о предоставлении лицензии;

- учредительные документы соискателя лицензии;

- документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

- протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

- сведения о составе акционеров (участников);

- документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;

- документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

- сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

- сведения о страховом актуарии;

- правила страхования по видам страхования, предусмотренным Законом "Об организации страхового дела", с приложением образцов используемых документов.

В отношении данного пункта следует отметить, что он устанавливает требование, которое отдает не только пустой формальностью, но и является незаконным по своей сути.

Это требование является формальным в силу того, что в соответствии со ст. 943 ГК стороны при заключении договора вообще не связаны с условиями, предусмотренными страховщиком в его стандартных правилах страхования. Это требование является незаконным, поскольку в силу данной статьи страховщик вправе осуществлять свою страховую деятельность вообще без составления каких-либо правил (условий) страхования. Другими словами, условием получения лицензии на право осуществления страхования является предоставление документа, без которого страховщик вправе вообще обойтись;

расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок.

Нужно иметь в виду, что в соответствии с ГК РФ размер страховой премии определяется соглашением сторон договора страхования, при этом страховщик вправе применять разработанные им страховые тарифы (ст. 954). Следовательно, страховщик вправе вообще обходиться без них. Поэтому предусматривать в качестве условия выдачи лицу лицензии представление им расчета страховых тарифов является незаконным требованием, и в этой части требования Закона "Об организации страхового дела" являются недействительными как противоречащие Гражданскому кодексу;

- положение о формировании страховых резервов;

- экономическое обоснование осуществления видов страхования.

На право осуществления перестрахования требуется получение специальной лицензии <1>.

--------------------------------

<1> См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. С. 69 - 91.

Лицензия выдается по видам деятельности, которые предусмотрены Законом "Об организации страхового дела". В настоящее время обозначено 23 вида деятельности. Данный перечень является закрытым.

Надо сказать, что определение видов страхования, по которым выдается лицензия, порождает определенные проблемы. Дело в том, что страховой практике известно в настоящее время около 1000 видов рисков, по которым производится страхование, причем количество видов страхования постоянно растет. При этом одни риски исчезают, но зато в еще большем количестве появляются новые. Например, в дореволюционной России был весьма популярен такой вид страхования, как страхование от разбития оконных стекол, на чем специализировалось пять страховых обществ. Сейчас о таком страховании в качестве специального вида что-то ничего не слышно. Но зато появилось, скажем, космическое страхование, о существовании которого раньше, естественно, никто и предполагать не мог. Поэтому названные 23 вида страхования заранее обречены на их оспоримость. Свидетельством тому выступает и тот факт, что в недавнем прошлом страховое законодательство называло 16 видов страхования, по которым выдавались лицензии, т.е. количество видов возросло, и нет никакой уверенности в том, что оно не будет возрастать в будущем. На наш взгляд, следует признать, что жесткое регламентирование перечня видов страхования, предусмотренное для целей лицензирования, с одной стороны, всегда таит в себе угрозу того, что какой-нибудь вид страхования (особенно из числа новых) окажется пропущенным. Это означает, что по нему нельзя будет осуществлять страхование.

С другой стороны, такой подход противоречит провозглашенному ГК принципу: "Страховать можно любой правомерный интерес". Здесь же фактически установлено положение, согласно которому "страховать можно лишь тот интерес, который предусмотрен в перечне".

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

- заявление о предоставлении лицензии;

- документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

- учредительные документы соискателя лицензии - юридического лица;

- образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности;

- документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера - индивидуального предпринимателя (п. 5 ст. 32 Закона).

Соискатели лицензий, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам или имеющие долю этих инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, в дополнение к документам, установленным для российских страховых организаций, представляют в порядке, предусмотренном законодательством страны места пребывания иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места пребывания на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории РФ, или уведомляют орган страхового надзора об отсутствии требования к наличию такого разрешения в стране места пребывания иностранных инвесторов (п. 7 ст. 32 Закона).

Закон "Об организации страхового дела" устанавливает, что названные выше перечни документов, представляемых для получения лицензий, являются исчерпывающими. В целях проверки полученной информации орган страхового надзора вправе направлять в организации запросы в письменной форме о предоставлении информации, касающейся документов, представленных соискателем лицензии.

При представлении в надлежащей форме всех документов орган страхового надзора выдает соискателю лицензии уведомление в письменной форме о приеме документов.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней с даты получения документов. О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

Закон "Об организации страхового дела" устанавливает квалификационные требования к руководителям субъекта страхового дела - юридического лица или к являющемуся субъектом страхового дела индивидуальному предпринимателю. Эти лица обязаны иметь высшее экономическое или финансовое образование, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет.

Главный бухгалтер страховщика также должен иметь высшее экономическое или финансовое образование и стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации и (или) брокерской организации.

Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь стаж работы по специальности не менее двух лет.

Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в РФ, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов.

Руководители (в том числе единоличный исполнительный орган) и главный бухгалтер субъекта страхового дела - юридического лица должны иметь гражданство РФ.

За выдачу лицензии взимается лицензионный сбор в размере четырех тысяч рублей, а за выдачу дубликата лицензии, замену лицензии взимается плата в размере одной тысячи рублей.

В выдаче лицензии может быть отказано, но лишь по основаниям, предусмотренным Законом "Об организации страхового дела". Такими основаниями являются:

1) использование соискателем лицензии - юридическим лицом, обратившимся в орган страхового надзора за лицензией, полного или краткого наименования (фирменного наименования), повторяющего частично или полностью наименование субъекта страхового дела, сведения о котором внесены в Единый государственный реестр субъектов страхового дела. Данное положение не распространяется на дочерние и зависимые общества субъектов страхового дела - юридических лиц;

2) наличие у соискателя лицензии на дату подачи заявления об осуществлении дополнительных видов страхования неустраненного нарушения страхового законодательства;

3) несоответствие документов, представленных соискателем лицензии для получения лицензии, установленным требованиям;

4) несоответствие учредительных документов требованиям законодательства РФ;

5) наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;

6) наличие у руководителей (в том числе единоличного исполнительного органа) или главного бухгалтера соискателя лицензии неснятой или непогашенной судимости;

7) необеспечение страховщиками своей финансовой устойчивости и платежеспособности в соответствии с нормативными правовыми актами органа страхового надзора;

8) наличие неисполненного предписания органа страхового надзора;

9) несостоятельность (банкротство) (в том числе преднамеренное или фиктивное банкротство) субъекта страхового дела - юридического лица по вине учредителя соискателя лицензии.

Решение органа страхового надзора об отказе в выдаче лицензии направляется в письменной форме соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения с указанием причин отказа.

Решение об отказе в выдаче лицензии должно содержать основания для отказа с обязательной ссылкой на допущенные нарушения. Решение об отказе в выдаче лицензии направляется соискателю лицензии с уведомлением о вручении такого решения.

Заметим, что отказ в выдаче лицензии может быть обжалован в суде.

Лицензия на осуществление страховой деятельности может быть аннулирована, ее действие может быть ограничено или приостановлено органом страхового надзора.

Аннулирование лицензии, приостановление и ограничение ее действия выступают мерами административного воздействия.

Аннулирование лицензии или отмена решения о ее выдаче осуществляется в случае:

- непринятия соискателем лицензии мер для получения лицензии в течение двух месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии;

- установления до момента выдачи лицензии факта представления соискателем лицензии недостоверной информации.

При выявлении нарушения страхового законодательства субъекту страхового дела органом страхового надзора выдается предписание об устранении нарушения.

Предписание дается в случае:

1) осуществления субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством, а также деятельности с нарушением условий, установленных для выдачи лицензии;

2) несоблюдения страховщиком страхового законодательства в части формирования и размещения средств страховых резервов, иных гарантирующих осуществление страховых выплат фондов;

3) несоблюдения страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности;

4) нарушения субъектом страхового дела установленных требований о представлении в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган установленной отчетности;

5) непредставления субъектом страхового дела в установленный срок документов, затребованных в пределах своей компетенции органом страхового надзора;

6) установления факта представления субъектом страхового дела в орган страхового надзора неполной или недостоверной информации;

7) непредставления субъектом страхового дела в установленный срок в орган страхового надзора информации об изменениях и о дополнениях, внесенных в документы, представленные для получения лицензии.

Предписание направляется субъекту страхового дела, при необходимости копия предписания направляется в соответствующие органы исполнительной власти.

Субъект страхового дела в установленный предписанием срок представляет в орган страхового надзора документы, подтверждающие устранение выявленных нарушений.

Указанные документы должны быть рассмотрены в течение 30 дней со дня получения всех документов, подтверждающих исполнение предписания в полном объеме.

Представление субъектом страхового дела в установленный срок документов, подтверждающих устранение выявленных нарушений, является основанием для признания предписания исполненным. О снятии предписания сообщается субъекту страхового дела в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения.

Установление в последующем факта представления субъектом страхового дела документов, содержащих недостоверную информацию, является основанием для признания ранее данного предписания неисполненным.

В случае неисполнения предписания надлежащим образом или в установленный срок, а также в случае уклонения субъекта страхового дела от получения предписания действие лицензии ограничивается или приостанавливается в порядке, установленном органом страхового надзора.

Таким образом, приостановлению и ограничению действия лицензии должно предшествовать направление субъекту страхового дела предписания об устранении нарушения страхового законодательства.

Ограничение действия лицензии означает запрет на осуществление отдельных видов страхования, взаимного страхования, а также перестрахования. Приостановление действия лицензии означает:

- запрет на осуществление всех видов страхования, взаимного страхования, а также перестрахования - для страховщиков;

- приостановление деятельности, на которую выдана лицензия, - для страховых брокеров.

Действие лицензии ограничивается или приостанавливается со дня опубликования в печатном органе, определенном органом страхового надзора, решения об ограничении или о приостановлении действия лицензии.

При необходимости копия решения об ограничении или о приостановлении действия лицензии направляется в соответствующий орган исполнительной власти. Закон "Об организации страхового дела" предусматривает, что после ограничения или приостановления действие лицензии может быть возобновлено. Возобновление действия лицензии после его ограничения или приостановления означает восстановление права субъекта страхового дела на осуществление деятельности, на которую выдана лицензия, в полном объеме.

Основанием для возобновления лицензии является устранение субъектом страхового дела выявленных нарушений в установленный срок и в полном объеме.

Решение о возобновлении действия лицензии вступает в силу со дня его принятия и доводится до сведения субъекта страхового дела и иных заинтересованных лиц в течение 15 дней со дня принятия такого решения. Решение о возобновлении действия лицензии опубликовывается в печатном органе, определенном органом страхового надзора.

Деятельность субъекта страхового дела может быть прекращена на основании его заявления, решения суда, решения органа страхового надзора об отзыве лицензии.

Лицензия отзывается в случае неустранения в установленный срок субъектом страхового дела нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии, а также в случае если субъект страхового дела не приступил к осуществлению деятельности в течение 12 месяцев со дня получения лицензии или не осуществляет ее.

Решение об отзыве лицензии направляется субъекту страхового дела. При необходимости копии такого решения направляются в соответствующие органы исполнительной власти. Действие лицензии прекращается со дня опубликования решения об отзыве лицензии в печатном органе, определенном органом страхового надзора.

Субъект страхового дела, в отношении которого принято решение об отзыве лицензии, обязан принять в соответствии с законодательством РФ решение о прекращении своей деятельности или о своей ликвидации и представить в орган страхового надзора в определяемом этим органом порядке:

1) документы, подтверждающие прекращение своей деятельности;

2) бухгалтерскую отчетность с отметкой налогового органа;

3) документы, подтверждающие урегулирование требований кредиторов, в том числе страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей;

4) оригинал лицензии.

Право субъекта страхового дела на осуществление деятельности прекращается со дня опубликования в средствах массовой информации решения об отзыве лицензии.

Заявление о выдаче лицензии юридическому лицу, учредители, руководители или акционеры которого были признаны виновными в ликвидации субъекта страхового дела, может быть рассмотрено органом страхового надзора не ранее чем через два года со дня ликвидации указанного субъекта страхового дела.

В случае неисполнения субъектом страхового дела требований о прекращении деятельности в связи с отзывом лицензии орган страхового надзора вправе обратиться в суд с иском о ликвидации субъекта страхового дела - юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела - физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

Комментируя положения, связанные с отзывом лицензии, следует заметить, что это является весьма серьезной мерой воздействия на страховщика. По существу, это означает лишение права заниматься страховой деятельностью как разновидностью предпринимательской деятельности и влечет ликвидацию страховой организации как юридического лица. Между тем право на осуществление предпринимательской деятельности относится к числу конституционных прав. Учитывая тяжесть последствий отзыва лицензии, представляется, что эта мера может быть принята только по решению суда.

Во всяком случае, при принятии органом страхового надзора такой меры, как отзыв лицензии, имеет место ситуация, когда функции следователя, обвинителя и судьи оказались сосредоточенными в одном лице, что недопустимо. При этом дело рассматривается в упрощенном и одностороннем порядке, даже без приглашения представителя страховой организации и заслушивания его объяснений. Для сравнения отметим, что при налоговых правонарушениях взыскание даже простого штрафа и то производится в судебном порядке. Здесь же речь идет о запрете осуществления предпринимательской деятельности и фактической ликвидации юридического лица, что является гораздо более суровой мерой юридической ответственности.

Орган страхового надзора имеет право производить проверки деятельности субъектов страхового дела, включая страховщиков, что является одним из главных методов реализации им своей контрольно-надзорной функции. Для того чтобы произвести проверку, работник органа страхового надзора имеет право знакомиться с необходимыми документами, которые страховая организация обязана ему предоставить.

Следует учитывать, что данная проверка не является ревизией финансово-хозяйственной деятельности страховой организации, на проведение которой орган страхового надзора не имеет полномочий. Однако в случае выявления в процессе проверок нарушения валютного, налогового, антимонопольного или иного законодательства данный орган обязан информировать соответствующие государственные и контрольные органы. При выявлении признаков совершения преступных деяний должны быть поставлены в известность правоохранительные органы.

Должностные лица органа страхового надзора не вправе разглашать в какой-либо форме сведения, составляющие коммерческую и иную охраняемую законом тайну субъекта страхового дела (ст. 33 Закона).

Информация составляет коммерческую тайну в случае, когда эта информация имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, к ней нет свободного доступа на законном основании и обладатель информации принимает меры к охране ее конфиденциальности (ст. 139 ГК).

К "иной охраняемой законом тайне субъекта страхового дела" относится прежде всего тайна страхования. Содержание тайны страхования определено ст. 946 ГК РФ.

Следует подчеркнуть, что в отличие от коммерческой тайны, содержание которой определяет сам страховщик, содержание тайны страхования определено самим законом и пересмотреть его не вправе ни страховщик, ни должностные лица органа страхового надзора.

При разглашении коммерческой тайны или тайны страхования должностные лица органа страхового надзора привлекаются к установленной законодательством ответственности.

Отнесение сведений к коммерческой тайне или тайне страхования вовсе не означает их недоступность для должностных лиц органа страхового надзора, осуществляющих проверку деятельности страховой организации, и не дает последней права в отказе от предоставления им данной информации. Должностные лица органа страхового надзора вправе затребовать любую информацию, равно как и предоставления на проверку любой документации, если это соответствует компетенции данного органа. Другое дело, что указанные должностные лица, имея право доступа практически к любой информации страховщика, не вправе в дальнейшем предавать огласке ту информацию, которая составляет коммерческую тайну или тайну страхования. Однако в этом случае необходимо учитывать, что если данную информацию составляют сведения о нарушениях страховщиком законодательства (причем не только касающегося страхования, но и любого другого), то должностные лица органа страхового надзора не только вправе, но и обязаны довести ее до сведения соответствующих органов, включая правоохранительные. Иначе говоря, понятия "коммерческая тайна" и "тайна страхования" не могут служить прикрытием для совершаемых правонарушений.

В соответствии с директивами ЕС были установлены 7 видов долгосрочного страхования и 18 видов общего страхования, по каждому из которых страховая компания должна иметь разрешения. Такая классификация была одобрена всеми странами - членами ЕС.

Главным элементом единого европейского страхового законодательства является правило единой лицензии, предусматривающее, что лицензия, выданная одной из стран - членов ЕС, является действительной для всех стран ЕС. Кроме того, данное правило предусматривает, что филиалы и представительства пользуются лицензией, полученной их головной организацией, а дочерняя страховая компания должна получать лицензию самостоятельно. Это означает, что страховым компаниям разрешается предоставлять свои услуги через дочерние организации, агентства, представительства, при помощи свободы предоставления услуг по всей территории Европы простым признанием факта принадлежности к любой стране ЕС. Контроль за страховой деятельностью осуществляется страной расположения головной страховой компании. И, наконец, правило единой лицензии предусматривает взаимное признание странами ЕС действующих систем лицензирования и надзора за страховой деятельностью.

Страховая компания, желающая открыть филиал в любой другой стране - члене ЕС, должна прежде всего поставить об этом в известность национальные органы страхового надзора и предоставить им на рассмотрение программу деятельности и информацию об уполномоченном представителе. Национальные органы страхового надзора анализируют финансовое положение и административную структуру компании, репутацию и профессионализм ее руководителей и в зависимости от качества вышеуказанных параметров принимают решение о целесообразности выдачи разрешения на открытие страховой компанией нового филиала. В случае положительного решения национальные органы страхового надзора информируют соответствующие органы страны, где предполагается открыть филиал, о своем решении. Разрешение страны местонахождения головной конторы является достаточным для открытия нового филиала, никакого разрешения, и тем более предварительной проверки финансового положения и других аспектов деятельности органами надзора принимающей стороны не требуется. Получив уведомление об открытии филиала, принимающая страна просто признает действительным разрешение, выданное органами надзора страны местонахождения головной конторы, и в случае если в интересах общего блага страховое законодательство страны местонахождения филиала отличается от единого европейского, органы ее страхового надзора должны проинформировать филиал о тех положениях, с которыми он обязан будет считаться.

Перед тем как выдать разрешение, орган страхового надзора должен убедиться в подготовленности компании к проведению данного вида страхования. Поэтому в заявлении о создании страховой компании должна содержаться подробная информация о начальном капитале, предполагаемых видах страховых операций, страховых полисах, ставках страховой премии, заключенных соглашениях о перестраховании рисков, операционных расходах, оценка прибылей и убытков, должны быть представлены кандидатуры на должности директора, управляющих, главных бухгалтеров создаваемой компании, которые должны подтвердить свою компетентность и соответствие предполагаемой должности.

При обращении за лицензией страховщики подают в органы страхового надзора комплект документов, которые проверяются на соответствие требованиям законодательства, а также с точки зрения их экономического содержания, соответствия представленных страховщиком расчетов и планов принятым нормам финансовой устойчивости. В большинстве стран проверяются:

- учредительные документы компании и документы, подтверждающие ее государственную регистрацию;

- справки банков или иные документы, подтверждающие оплату уставного капитала (размер уставного капитала особенно важен для вновь создаваемых компаний, так как они еще не вели страховую деятельность и, следовательно, не сформировали резервы), а также наличие других активов;

- "входной" баланс (для вновь созданных страховщиков) или текущую финансовую отчетность, включая расчет соответствия активов и обязательств (для действующих);

- план развития страховых операций на ближайшую перспективу (в разных странах на 1 - 3 года), отражающий предполагаемые объемы поступлений по видам страхования, а также (в некоторых странах) планируемые активы в покрытие обязательств по заключаемым договорам;

- правила или условия страхования по видам страхования;

- типовые формы договоров страхования (полисов);

- математически и статистически обоснованные системы тарифных ставок;

- порядок формирования и размещения страховых резервов, а также в некоторых странах условия осуществления предупредительных мероприятий;

- планы перестрахования, в том числе иногда (например, в Великобритании) с приложением договоров перестрахования;

- сведения об управленческом составе компании и (в некоторых странах, в частности, в Великобритании и США) сведения о предполагаемых посредниках и каналах сбыта.

Кроме того, в ряде стран (в частности, в Великобритании, Германии и др.) при обращении за лицензией новые компании предоставляют документы, подтверждающие, что в компании должности руководителей и ключевых сотрудников занимают специалисты, по своей профессиональной подготовке соответствующие требованиям национального и международного страхового рынка, не подвергавшиеся судебным преследованиям в связи с нарушениями законодательства. Иногда даже требуется представить рекомендательное письмо от какого-либо известного в финансово-кредитной сфере лица.

Выданная лицензия предоставляет страховщику право на проведение видов страховой деятельности, перечисленных в лицензии, в соответствии с правилами страхования, которые приводятся в приложении к ней.

Структура видов страховой деятельности, принятая в целях лицензирования по страхованию иному, чем страхование жизни, основана на принципе классификации имущественных интересов, которые могут быть объектами страхования.

Регулированию в процессе лицензирования частично могут подвергаться и ценовые условия договора страхования, т.е. страховые тарифы. Слишком высокие тарифы ущемляют интересы страхователя в случаях недобросовестной конкуренции или ведомственной подчиненности страховщиков, слишком низкие опасны для финансовой устойчивости страховщика, иногда служат орудием демпинга для захвата рынка и монополизации. Регулирование тарифов затем продолжается и в ходе контроля действующей компании.

Принятая в России структура несколько отличается от принятой в директивах ЕС, в частности, отсутствует самостоятельный вид страховой деятельности "страхование от огня". В сфере страхования жизни директивы ЕС содержат развернутую структуру видов страховой деятельности, в отношении которых применяются различные требования к установлению порядка формирования страховых резервов и различные методики расчета маржи платежеспособности. В законодательстве РФ в условиях лицензирования приведено определение понятия "страхование жизни". Однако детальная классификация в этом случае отсутствует, что приводит к существенным затруднениям и спорам при осуществлении последующего контроля за страховой деятельностью как со стороны органов надзора, так и иных государственных органов исполнительной власти (налоговых органов, органов валютного регулирования и валютного контроля).

Регистрация страховых организаций осуществляется органом страхового надзора Российской Федерации. Регистрация страховых организаций включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально публикуемый реестр; выдачу свидетельства о регистрации.

Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием после получения органом страхового надзора всех предусмотренных документов.

Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия создания организации законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации и задержка в выдаче свидетельства о регистрации могут быть обжалованы в установленном законом порядке.

Особые условия лицензирования отдельных видов страхования устанавливаются специальными правилами Министерства финансов Российской Федерации.

С целью обеспечения защиты интересов страхователей и финансовой устойчивости операций по отдельным видам страхования в условиях лицензирования предусмотрен особый механизм предварительного контроля за наличием собственных средств, включая уставный капитал, и их соответствием тому объему обязательств, который берет на себя страховая компания в первые годы своей деятельности.

При первом обращении страховой организации за получением лицензии оплаченный уставный капитал и иные собственные средства страховой организации должны обеспечивать проведение планируемых видов страховой деятельности и выполнение принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования.

Страховщик несет ответственность за достоверность информации, указанной в документах, представленных на лицензирование. Страховщику, сдавшему документы на лицензирование, направляется уведомление. Орган страхового надзора должен рассмотреть заявления юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с момента получения вышеуказанных документов. Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства Российской Федерации. Об отказе в выдаче лицензии юридическому лицу сообщается в письменной форме с указанием причин отказа. Страховщик имеет право обжаловать действия органа страхового надзора в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Порядок внесения изменений и дополнений в документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии на страховую деятельность, регламентируется письмом Росстрахнадзора от 22 марта 1996 г. N 05/1-28р/07.

Обязательного предварительного согласования с Министерством финансов РФ требуют изменения объектов страхования и страховых рисков:

- порядка уплаты страховых взносов и осуществления страховых выплат по страхованию жизни;

- нетто-ставок страховых тарифов по страхованию жизни, связанных с изменением исходных статистических данных, объема обязательств страховщика, включая перечень страховых рисков, порядка страховых выплат, методики расчетов страховых тарифов, увеличением норм доходности;

- порядка формирования страховых резервов.

При внесении изменений, не требующих согласования, страховщик имеет право осуществлять страховую деятельность на новых условиях с момента вступления в силу принятого им решения. Договоры страхования, действующие на момент внесения указанных изменений в условия страхования, состоят в силе, и обязательства страховщика по договору страхования могут быть изменены исключительно в порядке, установленном гражданским и страховым законодательством, а также условиями договора страхования.

Данные о страховщиках, которым выданы лицензии на проведение страховой деятельности, Минфин Российской Федерации ежемесячно публикует с указанием:

- наименования и юридического адреса страховщика;

- даты выдачи и номера лицензии;

- видов страховой деятельности, разрешенных лицензией.

В настоящее время эффективность лицензирования не очень высока и реальных гарантий надежной и добросовестной работы страховщиков в рамках такого механизма нет. Необходимо совершенствование условий лицензирования страховых компаний, поскольку порядок выдачи разрешений на право осуществления страховой деятельности давно устарел.