1.1 Понятие долгосрочного кредитования

Банк, располагающий крупным уставным капиталом, может предоставлять долгосрочные кредиты. К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки, погашения которых превышают 3 года. Они обслуживают потребности в средствах, для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. Это более рискованные ссуды, поэтому банк идет на долгосрочное кредитование, при разработке ссудной политики исходя из собственных соображений:

§ удержать отрасль как клиента;

§ получить дополнительную прибыль.

§ Объектами долгосрочного кредитования могут быть:

§ капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, реконструкции и техническому перевооружению производственного и социального назначения;

§ приобретение техники, оборудования, транспортных средств и зданий;

§ создание совместных предприятий.

§ Долгосрочные ссуды выгодны мелким и крупным предприятиям. Заемщик может использовать долгосрочную ссуду, планируя погасить ее через несколько лет за счет реализации займа, выигрывая на разнице процентных ставок.

К целям долгосрочного кредитования относятся:

§ приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства;

§ выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов;

§ строительство жилья всех типов, торговых, офисных, многофункциональных комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства;

§ проекты в области дорожного строительства;

§ разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации;

§ приобретение объектов недвижимости формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов;

§ возмещение ранее понесенных заемщиком затрат.

§ Долгосрочное кредитование осуществляется на основании:

§ кредитного договора;

§ договора об открытии невозобновляемой кредитной линии; генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Кредитный договор заключается с заемщиком при условии единовременного зачисления суммы кредита на расчетный или текущий валютный счет заемщика.

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами и для покрытия потребностей в оборотном капитале. В договоре может быть предусмотрен график выборки кредита, также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика ресурсов.

Рамочная кредитная линия открывается заемщику в том случае, когда реализация инвестиционного проекта предполагает несколько этапов осуществления затрат или неоднократные поставки оборудования. Для оплаты отдельных поставок в рамках контрактов, а также финансирования различных этапов проекта заключается отдельный кредитный договор о невозобновляемой кредитной линии в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Банк не принимает к кредитованию убыточные, низкорентабельные и некоммерческие проекты.

Процентная ставка устанавливается на договорной основе, на которую влияют следующие факторы:

§ издержки привлеченных средств;

§ степень риска;

§ срок погашения ссуды;

§ расходы по оформлению и контролю;

§ ставки других банков;

§ ставки на рынке ценных бумаг;

§ характер отношений между банками и заемщиком;

§ норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании в другие активы.

Выдача долгосрочных ссуд может производиться единовременно или поэтапно по мере выполнения строительно-монтажных работ. Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных ссуд зависят от следующих факторов:

§ окупаемость затрат;

§ платежеспособность, финансовое состояние и другие показатели заемщика;

§ кредитный риск;

§ необходимость ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов;

§ другие факторы.

Банк осуществляет наблюдения за ходом строительства и целевым использованием ссуды. В случае нарушения договорных отношений банк применяет экономические санкции.