1.1. Национальный банк Украины - проводник государственной валютной политики

Национальный банк Украины - важнейшее звено всей банковской системы Украины.

НБУ организован в 1991 году на базе бывшей Украинской республиканской конторы Госбанка СССР и ее областных управлений. Он представляет собой систему единого банка и включает в себя центральный аппарат, расположенный в г. Киеве, Крымское республиканское управление и 24 областных управления. Управления НБУ действуют от его имени в пределах предоставленных им полномочий и функций. Они подотчетны Правлению банка. Функциональным подразделением НБУ принадлежат вычислительные, расчетно-кассовые центры, региональные и Центральная расчетные палаты. Структурным подразделением выступает аппарат инкассации.

Руководящим органом НБУ является Правление, состав которого назначается Президиумом Верховной Рады Украины. Председатель Правления избирается ВР Украины по представлению Председателя ВР Украины сроком на 4 года.

Национальный банк выполняет традиционные функции, характерные для центрального банка государства: является эмиссионным и расчетным центром государства, банком банков и банкиром правительства. НБУ определяет организационно-технические принципы осуществления налично-денежного оборота.

НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков и выдает лицензии на ведение валютных операций, осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, осуществляет их расчетно-кассовое обслуживание, предоставляет кредиты коммерческим банкам, устанавливает правила функционирования межбанковского кредитного рынка в Украине.

Кроме этого, на НБУ возложены операции с функционированием валютного рынка Украины. Он по согласованию с Кабинетом Министров Украины, устанавливает официальный валютный курс национальных денег, создает валютные резервы, организовывает операции с монетарными металлами.

На НБУ возложено регулирование банковских операций, связанных с обращением приватизационных ценных бумаг; установлением условий их хранения, учета и погашения.

Основной экономической задачей банка является обеспечение стабильности национальной денежной единицы. На ее решение направлена создаваемая ими система денежно-кредитного регулирования.

Статус Национального банка Украины

Статус НБУ определяется, в первую очередь, Конституцией Украины и законом Украины «О банках и банковской деятельности» от 30 марта 1991г. Национальному банку посвящён раздел III данного закона.

Согласно ст.99 Конституции «обеспечение стабильности денежной единицы является основной функцией центрального банка государства - НБУ.

Ст.100 основного закона предусматривает: «Рада НБУ разрабатывает основные методы денежно-кредитной политики и осуществляет контроль за её проведением». Правовой статус Рады НБУ определяется законом .

Банковская система является одной из подсистем финансовой системы Украины. Банковская система Украины является двухуровневой и состоит из НБУ и коммерческих банков. НБУ вместе со своими филиалами представляет первый уровень банковской системы.

Согласно ст.6 закона «О банках и банковской деятельности» НБУ … является собственностью Украины, юридическим лицом. Его статус утверждается Верховной Радой Украины. В соответствии со ст. 93 Конституции Украины и ст. 7 вышеуказанного закона НБУ имеет право законодательной инициативы.

Закон “ О Национальном банке Украины вступил в силу 22 июня 1999 года.

Функции Национального банка Украины

Ниже представлен перечень всех функций Национального банка Украины в соответствии со Статьей 7 Закона Украины “О Национальном банке Украины”:

согласно с разработанными Правлением Национального банка Украины Основных принципов денежно-кредитной политики определяет и проводит денежно-кредитную политику.

монопольно выполняет эмиссию национальной валюты Украины и организует ее обращение.

выступает кредитором последней инстанции для банков и организовывает систему рефинансирования.

устанавливает для банков и других финансово-кредитных учреждений правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации, ценностей и имущества.

организовывает и методологически обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической информации и статистики платежного баланса.

определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками и финансово-кредитными учреждениями.

определяет направления развития современных электронных банковских технологий, организовывает, координирует и контролирует изобретение электронных платежных способов, систем, автоматизации банковской деятельности и средств защиты банковской информации.

выполняет банковское регулирование и контроль.

ведет Реестр банков, их филиалов и представительств, валютных бирж и финансово-кредитных организаций, выполняет лицензирование банковской деятельности и операций в предвиденных законами случаях.

составляет платежный баланс, производит его анализ и прогнозирование.

представляет интересы Украины в центральных банках других стран, международных банках и других кредитных организациях, где сотрудничество происходит на уровне центральных банков.

выполняет согласно определенных специальным законом полномочий валютное регулирование, определяет порядок проведения платежей в иностранной валюте, организовывает и выполняет валютный контроль за коммерческими банками и другими кредитными организациями, которые получили лицензию Национального банка на проведение операций с валютными ценностями.

обеспечивает накопление и сбережение золотовалютных резервов, и проведение операций с ними и банковскими металлами.

анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных отношений.

Организовывает инкассацию и перевозку банкнот, монет и других ценностей, выдает лицензии на право инкассации и перевозку банкнот, монет и других ценностей.

реализовывает государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в системе национального банка.

принимает участие в подготовке кадров для банковской системы Украины.

выполняет другие функции в финансово-кредитной сфере в рамках своей компетенции, определенной законом.

Центральный банк в большинстве стран является проводником государственной валютной политики.

Валютная политика представляет собой комплекс мероприятий, направленных на стимулирование внешнеэкономических позиций государства, прежде всего уравновешивание платежного баланса и устойчивость курса национальной валюты [23; с. 88].

В наиболее общем виде валютная политика состоит из следующих элементов:

· регулирование валютного курса (механизм его установления, поддержки уровня);

· управление официальными валютными резервами;

· валютное регулирование и валютный контроль;

· международное валютное сотрудничество и участие в международных валютно-финансовых организациях.

Инструментами проводимой центральными банками валютной политики являются валютные интервенции и в той или иной степени практически все инструменты денежно-кредитной политики (дисконтная политика, операции на открытом рынке, установление резервных требований к банкам и др.). Таким образом, валютная политика теснейшим образом связана с денежно-кредитной политикой.

На различных этапах экономического развития направления валютной политики определяются экономической и политической ситуацией в стране, состоянием ее платежного баланса и денежного обращения, а также внешними обязательствами, вытекающими из участия этой страны в международных кредитно-финансовых организациях.

Одним из средств реализации валютной политики является валютное регулирование -- регламентация государством международных расчетов и порядка проведения валютных операций; осуществляется на национальном, межгосударственном и региональном уровнях. Прямое валютное регулирование реализуется путем законодательных актов и действий исполнительной власти, косвенное - с использованием экономических, в частности, валютно-кредитных методов воздействия на поведение экономических агентов рынка.

В соответствии с действующим законодательством (Закон Украины "О Национальном банке Украины", Декрет Кабинета Министров Украины "Про систему валютного регулирования и валютного контроля (далее Декрет)) НБУ действует как уполномоченное государственное учреждение при применении законодательства Украины о валютном регулировании и валютном контроле.

Статья 11 Декрета определяет полномочия НБУ в сфере валютного регулирования:

· осуществление валютной политики исходя из принципов общей экономической политики Украины;

· составление вместе с Кабинетом Министров Украины платежного баланса Украины;

· контролирование соблюдения утвержденного Верховной Радой Украины лимита внешнего государственного долга Украины;

· определение при необходимости лимитов задолженности в иностранной валюте уполномоченных банков нерезидентам;

· составление в рамках, предусмотренных этим Декретом, обязательных для исполнения нормативных актов относительно осуществления операций на валютном рынке Украины;

· накопление, сбережение и использование резервов валютных ценностей для осуществления государственной валютной политики;

· выдача лицензий на осуществление валютных операций и принятие решений об их отмене;

· установление способов определения и использования валютных (обменных) курсов иностранных валют, выраженных в валюте Украины, курсов валютных ценностей.

Статья 13 Декрета определяет функции НБУ в сфере валютного контроля:

· осуществление контроля за выполнением правил регулирования валютных операций на территории Украины;

· обеспечение выполнения уполномоченными банками функций относительно осуществления валютного контроля.

НБУ определяет структуру валютного рынка и организует торговлю ценностями на нем. НБУ проводит дисконтную и девизную валютную политику и применяет в необходимых случаях валютные ограничения.

Для обеспечения внутренней и внешней стабильности денежной единицы Украины, НБУ имеет золотовалютный резерв, состоящий из следующих активов: банковское золото; специальные права заимствования (СДР); резервная позиция в МВФ; иностранная валюта в виде банкнот и монет или средства на счетах за границей; ценные бумаги, оплачиваемые в иностранной валюте. Пополнение золотовалютных резервов проводится путем покупки банковского золота и иностранной валюты; получение доходов от операций с иностранной валютой, банковским металлами и другими международнопризнанными резервными активами; привлечение валютных денежных средств от международных финансовых организаций. Использование золотовалютного резерва осуществляется НБУ в следующих целях:

· продажа валюты на финансовых рынках для проведения денежно-кредитной политики, включая политику обменного курса;

· расходы по операциям с иностранной валютой. Не допускается использование золотовалютного резерва для предоставления кредитов и гарантий резидентам и нерезидентам Украины.

Государство всегда вмешивалось в валютные отношения -- в начале косвенно, а затем непосредственно, учитывая его важную роль в мировых хозяйственных связях.

Значительные и резкие колебания курсовых соотношений и валютные кризисы отрицательно влияют на национальную и мировую экономику, вызывая тяжелые социально-экономические последствия. Рыночное и государственное регулирование дополняют друг друга. В условиях кризисных потрясений, войн преобладает государственное валютное регулирование, иногда очень жесткое. При улучшении валютно-экономического положения происходит либерализация валютных операций, поощряется рыночная конкуренция в этой сфере. Но государство всегда сохраняет валютный контроль в целях регламентации и надзора за валютными отношениями [23; с. 90].

Формы валютной политики: дисконтная, девизная политика и ее разновидности, валютная интервенция; диверсификация валютных резервов; валютные ограничения; регулирование степени конвертируемости валюты; режима валютных курсов; девальвация, ревальвация.

Дисконтная политика (учетная) - изменение учетной ставки ЦБ, направленное на регулирование валютного курса и платежного баланса путем воздействия на международное движение капиталов, с одной стороны и динамику внутренних кредитов, денежной массы, цен, совокупного спроса - с другой.

Девизная политика - метод воздействия на курс национальной валюты. В целях повышения курса национальной валюты ЦБ продает, а для снижения - скупает иностранную валюту в обмен на национальную (интервенция, т.е. вмешательство ЦБ в операции на валютном рынке).

Диверсификация валютных ресурсов - это политика ЦБ, направленная на регулирование структуры валютных резервов путем включения в их состав разных валют с целью обеспечить международные расчеты, проведение валютной интервенции в защиту от валютных потерь. Эта политика обычно осуществляется путем продажи нестабильных валют и покупки более устойчивых.

Девальвация и ревальвация -- традиционные методы валютной политики. Девальвация - снижение курса национальной валюты; ревальвация - повышение курса национальной валюты по отношению к иностранной.