1.2 Сущность банковской системы и её функции

Банковская система - совокупность различных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма, - включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.

В настоящее время банковская система России представляет собой двухуровневую систему (рис. 1) Шестаков А.В. Банковская система РФ - М.: МГИУ, 2011. С. 81..

Рис.1. Банковская система России Там же

Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы.

Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях - по горизонтали и по вертикали.

По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком страны как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями, являющимися универсальными и специализированными коммерческими банками.

По горизонтали - отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями, коммерческими банками Там же.

Особо отметим, что взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с коммерческими банками направлены на реализацию роли банковской системы в развитии экономики. Взаимодействие это идет по линии целевой ориентации и по линии его полномочий.

Банк России обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы, стабильность денежного обращения и тем самым создает необходимые предпосылки для эффективного функционирования экономических субъектов, в том числе коммерческих банков.

В соответствии с установленными полномочиями Банк России осуществляет банковское регулирование и надзор за тем, как коммерческие банки соблюдают банковское законодательство, выполняют нормативные акты Банка России, обязательные нормативы деятельности. Банк России принимает решения о регистрации банков, выдает и отзывает их лицензииБыков А.П., Гончаров А.И. Банк России как системообразующий институт национального банковского сектора экономики.//Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2008. № 4. С. 35.

По своим полномочиям (функциям) Банк России является банком банков. В соответствии с банковским законодательством он выступает кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

Банк России инструкциями, положениями, приказами устанавливает правила проведения банковских операций, регламентирует операционную деятельность кредитных учреждений, организацию их внутреннего контроля, взаимодействие с другими экономическими субъектамиБанковское дело: Учебник / Под ред. Г .Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2011. С.37.

В процессе регулирования банковской деятельности Банк России:

- не отвечает по обязательствам банков, как и банки не отвечают по обязательствам Банка России;

- не участвует в капиталах кредитных учреждений (согласно установленному графику уменьшение или отчуждение долей его участия в уставном капитале банков, созданных на территориях иностранных государств, проводится в сроки, согласованные с Правительством РФ);

- не вмешивается в оперативную деятельность кредитных учреждений;

- не имеет права обязывать банки ограничить их операции с клиентами, требовать представления документов, не предусмотренных законодательством, но может вводить квалификационные требования к кандидатам на должности руководителя банка и его заместителей, главного бухгалтера банка и его заместителей; запрашивает и получает информацию о финансовом состоянии и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации;

- анализирует деятельность банков, принимает меры по их финансовому оздоровлению;

- проводит проверки банков (их филиалов) и при установлении нарушений может взыскивать с них штраф, требовать осуществления мероприятий по их финансовому оздоровлению, замене руководителей, реорганизации банка, запретить совершение отдельных банковских операций на определенный срок, назначить временную администрацию по управлению банком сроком до шести месяцевКостерина Т.М. Банковской дело. - М.: ЕАОИ, 2009. С.86.

Особый статус Центрального банка и его независимость обусловлены вопросами осуществления эффективного денежно-кредитного регулирования экономики и эмиссионной политики. В то же время из вышеизложенного автоматически не следует, что реализация иных функций Центрального банка, и прежде всего банковского надзора, также подразумевает особый статус Центрального банка.

Таким образом, Банк России осуществляет государственное управление в форме денежно-кредитного регулирования с помощью введения норм и правил деятельности неподчиненных ему банков, надзора и контроля за их работой.

Дж. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.

Банковская система занимает двойственное положение в рыночной экономике - как ее элемент (и в этом смысле она развивается с известной степенью автономности) и как объект, который отражает происходящие в ней процессы.

В соответствии с методологическим принципом системности, целеполагание подсистемы задается интересом надсистемы, т.е. рыночной экономикой в целом, интересами ее функционирования и развития. Проведенный анализ позволяет выделить эти системные функции банковской системы:

Во-первых, развитая банковская система управляет системой платежей. В развитых рыночных экономиках огромное большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков, либо электронных переводов.

Во-вторых, наряду с другими финансовыми посредниками, банковская система трансформирует сбережения в инвестиции. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные фонды именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования.

В-третьих, банковская система, где доминантой является денежно-кредитная политика центральных (государственных, эмиссионных) банков, регулирует количество денег, находящихся в рыночной экономике. Стабильный и умеренный рост денежной массы - это залог обеспечения; постоянства, уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения, воздействуют па экономическую систему самым эффективном и выгодным образомМанаева О.В., Агафонова М.С. Современная банковская система РФ и её совершенствование.// Успехи современного естествознания. 2012. № 4. С. 137.

Банковский сектор экономики, если его рассматривать на содержательном, категориальном уровне, представляет собой отношения по поводу функционирования рынка банковских услуг. Первостепенная роль банков в финансовой системе рыночной экономике объясняется их уникальной функцией ведения текущих счетов. Эти счета являются высоколиквидными и легко преобразуемыми финансовыми активами. Являясь основными депозитными учреждениями экономике банки чаще всего подходят для выполнения роли механизма аккумулирования и распределения. Выступая в роли держателя депозитом и отслеживая таких документов как отчеты о прибылях и убытках, балансы, проекты потоков платежей, банки приобретают важную информацию о кредитоспособности заемщиков. Эта информация является неотъемлемой частью распределения кредитов и позволяет банкам определить кто может, а кто не может получить кредит.

Являясь основными депозитными учреждениями в экономике, банки выполняют роль механизма, через который осуществляются быстрые платежи. Более того, именно банки обеспечивают мобильность и возможность маневра другим вилам институтов (как финансовых, так и нефинансовых). Даже в высокорискованных финансовых системах рынки капиталов используют в основном банковскую систему для удовлетворения ежедневной потребности в быстрых расчетах и предоставления вспомогательных финансовых услуг. И, наконец, банки служат передаточным механизмом для осуществления политики центрального банка в отношении денежно-кредитной политики и экономической активностиСуханова И.В. Роль коммерческого банка в экономической системе России.// Сборник научных трудов Sworld по материалам международной научно-практической конференции. 2011. Т. 12. № 3. С. 40.

Таким образом, основной функцией банковской системы является посредничество, перемещение денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Кроме того, банки призваны выполнять множество специальных функций: проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. оказывать услуги, без которых невозможно ведение бизнеса.