2.1 Исторические особенности Банка России

Правовой статус, принципы организации и деятельности ЦБ РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке Российской Федерации», а также Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности».

Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ принадлежат государству. Банк независим в своей деятельности от правительства. ЦБ РФ является юридическим лицом, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка. Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, которая по представлению президента назначает сроком на четыре года председателя и членов Совета директоров. ЦБ РФ и правительство информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение. Банк России имеет двойственную правовую природу. Он является одновременно органом государственного управления (осуществляет управление денежно-кредитной системой) и юридическим лицом (может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также государством). Банк может предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумагами и другими активами, покупать и продавать чеки и переводные векселя, государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручительства, производить другие коммерческие операции, предусмотренные законом.

Банк России является органом банковского регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства и установленных им нормативных актов. Главной целью банковского регулирования является поддержание стабильности банковской системы, зашита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков, за исключением случаев, предусмотренных законом. Банк устанавливает для коммерческих банков правила ведения банковских операций, бухгалтерского учета, составления и предоставления отчетности. Банк устанавливает также экономические нормативы: минимальный размер установленного капитала, минимальный размер обязательных резервов. На местах координирующие и контрольные функции осуществляют главные территориальные управления Банка России, являющиеся его филиалами. В случае нарушения предписаний ЦБ РФ коммерческие банки могут быть оштрафованы или ограничены в проведении банковских операций. В случае систематического нарушения банковских законов, нормативных актов ЦБ РФ может отозвать у коммерческих банков лицензию. Банк России консультирует другие банки по вопросам нормативного характера.

Государственный банк Российской Империи

На основе преобразования Государственного коммерческого банка в 1860 г., в соответствии с указом Александра II, был основан государственный банк Российской Империи. Одновременно императором был утвержден его Устав. Государственный банк являлся государственно-правительственным банком и основной капитал, первоначально выделенный ему из казны, составлял 15 млн. руб. а, резервный 3 млн. рублей. Государственный банк был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Банк был крупнейшим кредитным учреждением страны и по уставу являлся банком краткосрочного коммерческого кредита. Кредитование торговли и промышленности Государственный банк реализовывал через сеть своих контор и отделений, а также через коммерческие банки. При основании Государственного банка к нему от Государственного коммерческого банка перешли 7 контор. В начале 1917 г. в состав Государственного банка входили: 11 контор, 133 постоянных и 5 временных отделений, 42 агентства при зернохранилищах. Кроме того, в это время Государственный банк руководил банковскими операциями, которые выполнялись в 793 казначействах.

Согласно Уставу 1860 г. Государственный банк был создан для «оживления торговых оборотов» и «упрочения денежной кредитной системы». Однако прямое и косвенное финансирование казны, а также операции по ликвидации дореформенных государственных банков поглощали основную часть выделенных ресурсов на начальном этапе развития. Помимо этого, Государственный банк осуществлял функции, касавшиеся аппарата Министерства финансов, проводил выкупную операцию и вел делопроизводство по ней, а также поддерживал Государственный дворянский земельный и Крестьянский поземельный банки. В качестве органа экономической политики правительства Государственный банк принимал активное участие в создании банковской системы России. При его поддержке создавались акционерные банки и общества взаимного кредита

Народный банк РСФСР создан после Октябрьской революции 1917 в результате приобщения к Государственному банку России акционерных коммерческих банков и банкирских контор на основании Декрета ВЦИК о национализации банков от 14(27) дек. 1917. В соответствии с ним в стране была введена гос. монополия на банковское дело: акционерные коммерческие банки и банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным банком, который вскоре стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР).

Народный банк РСФСР кредитовал государственные, кооперативные и частные предприятия и организации и исполнял расчеты в народном хозяйстве. Преимущество при кредитовании имели национализированные предприятия. Если финансовое состояние этих предприятий было напряженным, Банк выдавал им беспроцентные ссуды. Гос. продовольственным органам выдавались кредиты на закупку хлеба и других сельскохозяйственных. продуктов. Но главной задачей банка на протяжении всего периода его существования была эмиссия бумажных денег. Для организации безналичных расчетов в народном хозяйстве в отделениях банка в Петрограде и Москве и ряде других крупных городов были созданы расчетные отделы, которые принимали чеки и платежные поручения о перечислении денег с текущего счета предприятия или учреждения.

В конечном счете Народный банк РСФСР трансформировался в орган, который наряду с финансовыми органами обслуживал в основном бюджетные операции. Функционирование двух параллельных структур было нецелесообразным. В конце 1919 филиалы Народного банка РСФСР были реорганизованы в подотделы губернских и уездных финансовых органов, а 19 янв. 1920 банк был упразднен. Его активы и пассивы были переданы Центральному бюджетно-расчетному управлению Наркомата финансов, которое стало осуществлять сохранившиеся после ликвидации Народного банка РСФСР банковские операции: эмиссию денег и распределение денежных знаков, международные расчеты, кредитование промысловой кооперации, прием вкладов и взыскание долгов, принятых на баланс бывшего Народного банка РСФСР.

Государственный банк СССР В условиях проведения новой экономической политики постановлениями ВЦИК и СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 г. банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР.

Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

В течение первого года деятельности Госбанк выполнял только кредитные и расчётные операции. Декретом СНК от 11 октября 1922 Госбанку было предоставлено право эмиссии банковских билетов. Другие кредитные учреждения СССР права эмиссии не имеют. На Госбанк возложена также эмиссия казначейских билетов и разменной монеты.

24-й съезд КПСС (1971) поставил перед Госбанком задачу при кредитовании предприятий и организаций содействовать более полной мобилизации резервов общественного производства и повышению его эффективности.

Таким образом Госбанк осуществляет эмиссию наличных денег и организует денежное обращение в стране; проводит краткосрочное кредитование народного хозяйства; финансирование и долгосрочное кредитование капитальных вложении сельско-хозяйственных, заготовительных и некоторых других предприятий и организаций, потребительской кооперации, лесного и водного хозяйства, а также населения в сельской местности; организует сберегательное дело, осуществляет расчёты в народном хозяйстве, кассовое исполнение государственного бюджета, международные кредитные и расчётные операции и операции с драгоценными металлами и иностранной валютой.

Правовое положение банка определяется его Уставом, утверждаемым Советом Министров СССР. Председатель Правления Госбанка назначается Верховным Советом СССР. Банк является строго централизованной системой. Он возглавляется Правлением, имеет центральный аппарат, конторы и управления гострудсберкасс в союзных республиках, краях, областях и АССР, агентства и широкую сеть сберкасс.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

В течение 1991--1992 годов в России под руководством Банка России была создана широкая сеть коммерческих банков на основе филиалов спецбанков. Также была изменена система счетов, созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ) Банка России. С 1992 года Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на созданном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю. В этот же период начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному казначейству.

В соответствии с Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст.22), банк осуществляет функции и полномочия независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России по обязательствам государства.

В 2003 году Банк России начал внедрять систему международных стандартов финансовой отчётности.

1 сентября 2013 года банку перешли функции упразднённой Федеральной службы по финансовым рынкам, сделав банк финансовым мегарегулятором.

В 2014 году Банк России перешел по на политику инфляционного таргетирования. С 2015 года планируется перейти к свободному курсу рубля.