2.4 Формы обеспечения возврата ссуд

Одна из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, - это риски непогашения кредитов. Банки стремятся минимизировать такой риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.

Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика. Федеральным законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности » и Гражданским кодексом РФ предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог имущества, гарантия, поручительство, и другими способами, предусмотренными законами и договором. Каждая из форм обеспечения имеет целью заставить заемщика выполнить кредитные обязательства (при отсутствии собственных средств) другими источниками: выручкой от реализации заложенного имущества, средствами гарантов, поручителей, страхованием кредитного риска и т.д.

Договор поручительства заключается между банком и поручителем в письменной форме, согласно которому последний обязуется гасить кредитору задолженность заемщика в течение определенного времени. Поручительство прекращается с прекращением всех обязательств заемщика по кредитному договору.

Гарантия - это вид договора поручительства, который применяется для обеспечения обязательства только между юридическими лицами .В качестве гаранта могут выступать вышестоящие по отношению к заемщику организации, другие организации, а также банки. Гарантия оформляется гарантийным письмом, в котором указываются наименования гаранта, заемщика, обслуживающих банков, а также основные характеристики и условия по предоставляемому кредиту. Гарантия, также как и поручительство, прекращается с прекращением всех обязательств заемщика по кредитному договору.

Залог - способ обеспечения обязательства, при котором кредитор - залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. Залогом могут быть обеспечены обязательства, как юридических, так и физических лиц. Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено залогодателем.

Страхование как форма обеспечения кредита может заключаться в страховании заемщиком своей ответственности на случай непогашения или несвоевременного погашения кредита или страхование кредитором своего кредитного риска. Заемщики или кредиторы на возмездной основе заключают со страховой компанией договор страхования, принимаемый на себя страховой компанией.

При наступлении страхового случая страховщик в соответствии с правилами и условиями договора производит выплату возмещения в пользу кредитора.