ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе была сделана попытка раскрыть сущность кредита. Для этого была изучена природа и функции кредитов, их классификация. Для наибольшего представления понятия о кредитовании был изучен кредитный процесс на примере взаимодействия ОАО «Силикат» и ООО КБ «Русский кредит».

По итогам проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

Кредит изначально имеет как положительную, так и отрицательную сторону, но при этом последняя является не объективным его проявлением, а субъективным -- при неправильном его использовании. Кредит носит производительный характер, суть которого состоит в концентрации ресурсов, служащих в дальнейшем дополнительным экономическим потенциалом. В условиях становления рыночной экономики России, испытывающей большой недостаток в инвестициях и капитале, более интенсивное развитие операций кредитования будет, несомненно, способствовать развитию кредита как активного источника инвестиций в экономику при отсутствии необходимых объемов бюджетного финансирования со стороны государства.

Кредит, являясь инструментом ускорения и расширения производства, сам по себе, конечно, не создает товар, но содействует его производству, так как его действие проявляется не на стадии производства, а на стадии обращения общественного продукта. При этом кредит не только опосредованно содействует производству, у него есть собственное созидательное начало, состоящее в концентрации ресурсов. Противники «созидательной» силы кредита придерживаются мнения, согласно которому при перемещении ресурсов от одних к другим происходит их увеличение у одних и уменьшение у других. Однако это возможно лишь в том случае, если эти свободные ресурсы используются их владельцем, в противном случае происходит концентрация бездействующих ресурсов, создающих дополнительную силу.

Источником движения кредита является движение стоимости. Кредит возникает не в сфере производства продукции, а в сфере обмена, где собственники товаров противостоят друг другу, при попытке вступить в экономические отношения. Экономическая основа появления и развития кредитных отношения -- кругооборот и оборот капитала, отличающийся непрерывностью и в то же время различными колебаниями в зависимости от потребности в ресурсах и источниках их покрытия. Кредит обеспечивает нормальное функционирование экономики, поскольку по объективным причинам у одного хозяйствующего субъекта не хватает собственных ресурсов (накапливать их про запас тоже неэффективно, так как это омертвляет собственный капитал, делая его неприбыльным), а у другого субъекта есть средства, которые он готов предоставить в пользование. Движение финансовых ресурсов в процессе деятельности организации, а также финансовые отношения, возникающие между экономическими субъектами, изучаются и оцениваются в ходе их финансового анализа. Таким образом, в кругообороте и обороте капитала заложена возможность возникновения кредитных отношений, но для ее реализации необходимо наличие еще нескольких условий: по меньшей мере необходимы существование субъектов кредитных отношений и взаимное согласование их интересов. Субъекты кредитных отношений, пространственно разделенные, получают возможность реализации своих интересов. Временное преодоление состоит в том, что кредит способствует перемещению ресурсов из прошлого в настоящее и из будущего в настоящее, т.е. в настоящее он перемещает ресурсы, уже созданные ранее, и заставляет их работать в интересах экономического развития и предвосхищает силы будущего, а смысл перемещения ресурсов из будущего состоит в том, что с помощью кредита в настоящем можно производить затраты, приносящие в будущем прибыль.

Анализируя роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она недооценивается вследствие того, что современные российские банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.

В итоге наше исследование показало, что КБ «Русский кредит» как современный коммерческий банк шагает в ногу со временем, проводя гибкую кредитную политику, отвечающую последним требованиям отечественного кредитного рынка. Однако выявленные в ходе анализа проблемы (риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками кредитов, длительное оформление заявки на кредит) заставляют задуматься о будущем кредитной политике банка, которое далеко не безоблачно. Рекомендации, предложенные в предыдущей главе, предотвратят негативные последствия этих проблем и, тем самым, усовершенствуют существующую кредитную деятельность КБ «Русский кредит».

организация кредитование

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).

3. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. - М.: Консалт-Банкир, 2005.

4. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004.

5. Банковское дело: Учебник Под ред. В.Н.Колесникова, Л.П. Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004.

6. Банковское дело: Учебник Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

7. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Юнити-Дана, 2004.

8. Банковские операции. Часть 2. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 2004.

9. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2004.

10. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: ЮНИТИ, 2005.

11. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие - М.: Финансы и статистика, 2005.

12. Печникова А.В. Банковские операции. - М.: Форум-Инфра, 2005.

13. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. - М.: Дело, 2005.

14. Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О.И. Лаврушин. - Москва, 2005.

15. Руководство по кредитному менеджменту / Под ред. Эдвардса В. - М.: Инфра-М, 2006.

16. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. - М., 2005.

17. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Л. А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ, 2004.

18. Финансы, денежное обращение, кредит / Под редакцией Г.Б. Поляка. - М., 2007.

19. Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. В.К. Сенчасова, А.И. Архипова. - М: Проспект, 2004

20. Финансы и кредит: Учебник Под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2004.

21. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты. - М., 2004.