1.4 Формы кредита
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:
1. По назначению:
- потребительский кредит;
- промышленный кредит;
- торговый кредит;
- сельскохозяйственный кредит;
- инвестиционный кредит;
- бюджетный кредит.
2. По срокам погашения:
- до востребования;
- краткосрочные ссуды (до одного года);
- среднесрочные ссуды (от одного до трёх лет);
- долгосрочные ссуды (от трёх до пяти лет).
3. По способам погашения:
- ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика;
- ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.
4. По способам взимания ссудного процента.
- ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
- ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
- ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.
5. По обеспечению:
- не обеспеченные (бланковые);
- обеспеченные т.е. залоговые, гарантированные, застрахованные.
Коммерческий кредит - можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты.
Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.
Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита: вексельный способ, открытый счет, скидка при условии оплаты в определенный срок, сезонный кредит, консигнация.
Потребительский кредит - как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.
Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Отличительная особенность государственного кредита - участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика.
Ломбардный кредит - кредит под залог государственных ценных бумаг.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень ипотечного кредита - в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры - от 15 до 30 и более.
- ВВЕДЕНИЕ
- ГЛАВА 1. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
- 1.1 Сущность и структура кредита
- 1.2 Функции кредита
- 1.3 Принципы кредитования
- 1.4 Формы кредита
- ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ КБ «РУССКИЙ КРЕДИТ»
- 2.1 Экономическая характеристика банка «Русский кредит»
- 2.2 Взаимодействие ОАО «Силикат» и КБ «Русский кредит» при привлечении кредита
- ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В ООО КБ «РУССКИЙ КРЕДИТ»
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ