2.2 Анализ кредитного портфеля и расчет кредитного риска банка

Качество кредитного портфеля - это реальная оценка, составляемая по уже предоставленным заемщикам ссудам. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив средний процент проблемных, просроченных и безнадежных ссуд по каждой категории, банк налаживает систему управления рисками, направленную на снижение потерь по кредитным операциям. Анализ качества кредитного портфеля способствует совершенствованию механизма управления ссудными операциями коммерческих банков. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005. - 467 с.

Показатели кредитного портфеля коммерческого банка представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 Кредитный портфель банка «Возрождение» по состоянию на 01.01.2008-01.01.2009 года

Общая сумма выданных кредитов банка «Возрождение» по состоянию на 01.01.2009 года составляет 22622144 тыс. рублей, что на 86345493 тыс. рублей или 161,9% больше чем на 01.01.2008 года. Увеличение объема выданных кредитов произошло по кредитам, предоставленным юридическим лицам нерезидентам - в 3,6 раза, кредитам, предоставленным физическим лицам - 184,7%, кредитам предоставленным негосударственным финансовым организациям - 154,5%, по кредитам предоставленным физическим лицам нерезидентам - 2,3 раза. Для структурной характеристики кредитного портфеля банка рассмотрим доли каждого вида предоставленных кредитов в общей сумме выданных кредитов банка.

Таблица 2.5 Структура кредитного портфеля банка «Возрожение» по состоянию на 01.01.2008 год

По состоянию на 01.01.2008 года наибольшую долю в структуре кредитного портфеля занимают кредиты, предоставленные физическим лицам, доля которых составляет 64,1%. Распределение долей по структуре портфеля по другим предоставленным кредитам наглядно представлено на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Структура кредитного портфеля банка «Возрождение» на 01.01.2008

Таким образом, на основе рассмотренных данных о кредитном портфеле банка по состоянию на 01.01.2008 года можно сделать вывод, что основным направлением кредитования банка является - потребительское кредитование.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля банка на 01.01.2009 год.

Таблица 2.5 Структура кредитного портфеля банка «Возрождение» по состоянию на 01.01.2009 год

Как и по состоянию на 01.01.08, наибольшую долю в структуре кредитного портфеля банка составляют - кредиты, предоставленные физическим лицам. Доля которых на 01.01.2009 составила 73,2%.

Кроме того, в структуру кредитного портфеля больше не входят кредиты предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральную собственность, а также кредиты некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности. Более наглядно структура кредитного портфеля банка представлена на рис. 2.2.