2.1 Понятие и экономическое значение кредитования физических лиц

Кредит как историко-экономическая категория связан со становлением товарно-денежных отношений. Общеэкономической причиной существования кредита, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство, а его конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала. Объективная необходимость кредита вытекает из особенностей процесса расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах: С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средства платежа, формула "Деньги -- Товар -- Деньги" может принимать форму "Деньги - Обязательство - Деньги", где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через определенный срок. Это и обусловливает появление кредитных отношений. При раскрытии сущности кредита, предоставляемого физическим лицам, как и сущности других экономических категорий, важно следовать определенным методологическим принципам. Во-первых, независимо от формы, в которой выступает кредит, все его разновидности должны отражать сущность кредита, независимо от той формы, в которой он выступает. Например, кредит может: функционировать как во внутреннем, так и во внешнем экономическом обороте; существовать в денежной и товарной формах; удовлетворять различные краткосрочные и долговременные потребности, такие как расходы на приобретение материалов, затраты на покупку производственного оборудования, сырья и проч. Выполняя разные задачи по удовлетворению потребностей сущность кредита не изменяется, он продолжает выражать наиболее характерные доя него особенности и черты. Поэтому, изучая вопрос о сущности кредита, нужно рассмотреть его формы. Во-вторых, рассматривая отдельные конкретные параметры кредита, существует возможность раскрыть сущность кредита в целом. Вопрос о формах кредита недостаточно однозначно освещен в учебной и экономической литературе. Форма представляет собой внешний, наиболее общий способ отражения определенного явления, который хотя и связан с внутренней его сущностью, но не раскрывает ее. По нашему мнению, трактовка, которую дают современные экономические словари, недостаточно точная, так как в качестве определяющего критерия используется только один - тип ссужаемой стоимости. Например, экономический словарь дает следующую трактовку формы кредита: "Форма кредита - способ предоставления кредита, товарная или денежная форма кредитования". Более широкое определение можно прочесть в Современном финансово-кредитном словаре: "Форма кредита - это способы организации кредитных отношений, специфика которых определяется участниками этих отношений и формой стоимости, передаваемой кредитором заемщику на возвратных началах". Автор многих работ по теории кредита Ф.Н. Филина так определяет критерии классификации форм кредита: "В структуре кредита выделяется три неизменных обязательных элемента: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость". Соответственно общепринята классификация форм кредита в зависимости от: 1) ссуженной стоимости (товарной, денежной, смешанной); 2) кредитора и заемщика; 3) целевых потребностей заемщика - производительная, потребительская. Кроме вышеуказанных, используются и другие формы кредита: прямая и косвенная, явная и скрытая, старая и новая, основная (преимущественная) и дополнительная, развитая и неразвитая и др. Современные трактовки критериев выделения форм кредита мы обобщили в таблице.

Цель получаемого кредита определяет его форму как потребительского, производительного или инвестиционного кредита. Форма кредита, когда он выдается непосредственно его пользователю -- является прямой. Что касается варианта, когда физическое лицо оформляет кредит на покупку товаров непосредственно в торговой организации, то в данном случае заемщик является косвенным потребителем оформленного кредита. Рассмотрение форм кредита в зависимости от срока предоставления нам не представляется корректным, поскольку такие критерии, как краткосрочность и долгосрочность, скорее характеристики видов, а не форм кредитования. Таким образом, кредит физическим лицам может выступать в разных формах, имеющих свою специфику. Но все их объединяет главное - движение ссуженной стоимости, имеющей непроизводительное назначение, на принципе возвратности кредита, обеспеченной трудовыми доходами заемщика - физического лица. Часто в экономической литературе кредит, предоставляемый физическим лицам, отождествляют с потребительским кредитом, однако, по нашему мнению, кредит физическим лицам - это более широкое понятие, одной из форм которого может выступать потребительский кредит. Как отмечалось выше, анализ сущности кредита предполагает также рассмотрение его структуры. Формы кредита тесно связаны с его структурой и, в определенной степени, с сущностью кредитных: отношений. Структура кредитных отношений включает в себя кредитора, заемщика и собственно сам кредит. Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений. Кредитор как субъект кредитного отношения в процессе кредитования физических лиц предоставляет стоимость во временное пользование. Целью предоставления кредита физическим лицам является главным образом получение прибыли в виде ссудного процента. Источником средств предоставления кредита физическому лицу могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные: На определенном этапе развитие кредитных отношений возникающих в процессе обмена эволюционно привело к специализации финансовых институтов и появлению банков. В своей деятельности коммерческие банки могут предоставлять в ссуду как собственные, так и привлеченные средства, для осуществления- функции кредитования банки привлекают свободные денежные средства как физических так и юридических лиц. В настоящее время не только коммерческие банки могут предоставлять денежные ресурсы во временное пользование, кроме них в качестве кредиторов выступают кредитные кооперативы, небанковские кредитные организации (НКО), инвестиционные компании, кредитные кооперативы, физические лица, государство. Заемщик - физическое лицо - субъект кредитных отношений, лицо, получающее ссуду. Разумеется, одного желания получить ссуду недостаточно для участия кредитных отношениях в качестве заемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Гарантиями возврата, например, могут выступать поручители физического лица, предоставленный залог, а также документ, подтверждающий размер получаемого дохода и его стабильность. Кредитование вообще и кредитование физических лиц в частности представляет собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов, показывающих специфику движения кредита. Таким образом, сущность кредита отражают объективные требования экономических законов в области кредитных отношений и принципы кредитования физических лиц. В странах с рыночной экономикой, имеющих солидные правовые традиции регулирования кредитных отношений, принципы кредитования получают отражение в гражданском законодательстве. В научной литературе попытки обозначить и раскрыть сущность принципов кредитования, выделить их целевые группы (основные и дополнительные, общие и специальные) предпринимались неоднократно. Как правило, однозначно называют три основных принципа банковского кредитования, представляющих собой главные элементы системы кредитования, его основу, поскольку эти принципы отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов. Речь идет об условиях платности, срочности и возвратности кредита, зафиксированных в ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности". К сожалению, в российском законодательстве в настоящее время принципы кредитования физических лиц прямо не определены, имеются лишь косвенные ссылки на эти принципы в очень немногих законодательных актах.

В целом существующий сегодня подход к определению природы принципов срочности, платности и возвратности в кредитовании не нашел концептуальной критики. Однако если обратиться к трудам советского периода, то можно найти критику самой возможности признания за срочностью, платностью и возвратностью качеств принципов банковского кредитования. Например, Я.А. Куник указывал: "В последнее время были высказаны утверждения, согласно которым возвратность можно считать принципом кредитования чисто условно... То же следует сказать и о срочности кредита". Для современной правовой школы характерно выделение дополнительных принципов, помимо требований, обозначенных в ст. 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности". К ним относят принципы целевого использования" и обеспеченности (обеспечении возвратности кредита). Однако такой расширенный подход определения принципов кредитования устраивает не всех ученых. Так, по мнению А.П. Горшкова формулирование иных (дополнительных) принципов в добавление к установленным законом может лишь дезориентировать субъектов кредитных отношений и низводит, категорию "принцип" до уровня обыкновенных правил. Мы полагаем, что такая позиция недостаточно обоснована. На наш взгляд, общие принципы можно условно подразделить на две группы. Первую группу составят принципы, которые перечислены в ст. 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности", назовем их "основополагающие принципы". К ним мы отнесем также принцип обеспеченности кредита; Дополнительное требование обеспеченности кредита было установлено письмом Банка России от 20 декабря 1994 г. Письмо сегодня утратило, силу, но принцип обеспеченности кредита позволяет банкам существенно экономить на создании резервов на возможные потери по ссудам, и поэтому, на наш взгляд, имеет право на существование в качестве основополагающего принципа кредитования. Юридически правильно было бы требование обеспеченности кредита сформулировать в той же ст. 1 Закона "О банках и банковской деятельности". Ко второй группе дополнительных принципов, на наш, взгляд, относятся правила, включаемые в банковское кредитование только волей сторон. Если эти требования не включены: в кредитный договор, они не должны применяться и автоматически не возникают. К таким требованиям относят, например, целевое назначение выдаваемых кредитов. Для примера можно рассмотреть Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России, в которых нашли свое отражение как основополагающие, так и дополнительные принципы кредитования: "Кредит выдается заемщику на срок, определенный договором. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита,, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1 числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора". Исходя из вышеизложенного, мы отнесем к основополагающим принципам кредитования в части кредитования физических лиц следующие принципы: срочности, платности, возвратности; обеспеченности кредитов, а к дополнительным относится принцип дифференцированности заемщиков.