Введение

В данной курсовой работе рассматриваются валютные операции, необходимость их осуществления, их место, среди других банковских операций. Большое внимание уделяется законодательному регулированию, относительно операций, осуществляемых банками с валютными ценностями.

Предметом исследования является процесс управления валютными операциями в банке.

В первом разделе курсовой работы сущность валютных операций, порядок их осуществления и процесс управления ими. Валютные операции банков занимают важное место среди статей прибыли современного банка, но вопрос осуществления валютных операций является достаточно сложным и нуждается в детальном изучении. Коммерческие банки оказывают клиентам разнообразные услуги по конвертации валют, переводу денежных средств и других валютных ценностей из одной страны в другую. Вместе с тем многие банки являются активными участниками национальных и мировых валютных рынков.

Валютные операции сопряжены с валютным и другими видами финансовых рисков, а также со страновыми рисками, что обусловливает большую вероятность появления у банков не только дополнительные прибыли, но и убытков. Поэтому валютные операции регулируются в законодательном порядке уполномоченными органами.

Во втором разделе рассматривается один из видов валютных операций. Разработан модуль информационной системы "Управление валютными операциями банков Украины" в таблицах Microsoft Excel относительно депозитных операций банков. Рассмотрен оптимальный вариант размещения денежных средств на депозитных счетах с учетом простых процентов методом совмещения конверсии валюты и наращения простых процентов.