Разработка рекомендаций по повышению эффективности кредитования в АКБ "Бизнес-Сервис-Траст"

дипломная работа

2.1 Характеристика деятельности банка

Банк был создан по решению Собрания учредителей в форме акционерного общества закрытого типа. В соответствии с решением Общего собрания Акционеров Банка и Решением общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк» Заречный» Акционерный коммерческий банк «Бизнес-Сервис-Траст» ЗАО реорганизован в форме присоединения к нему Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк» Заречный».

Банк работает на основании лицензии, выданной Банком России №2883 от 10.06.1994г.

Банк участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, утвержденной ФЗ «О страховании вкладов физических лиц РФ». Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых составляет до 700 тыс. руб. на одно физическое лицо, в случае отзыва у Банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи.

Основной целью деятельности Банка является совершенствование кредитно-финансового рынка, привлечение инвестиций в строительство жилья и городской инфраструктуры, финансовая поддержка развития малого и среднего бизнеса.

Банк зарегистрирован по адресу: г. Новокузнецк, ул. Кутузова,31.

Банк имеет дополнительные офисы по следующим адресам:

- Кемеровская область, г. Новокузнецк, ул. Кирова,20;

- Кемеровская область, г. Таштагол, ул. Макаренко, 16;

а также 1 стационарное рабочее место в г. Междуреченске.

Банк в соответствии с действующим законодательством и на основании лицензии Банка России осуществляет следующие операции:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение денежных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Банк вправе также осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц, исполнение обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Для анализа ключевых показателей деятельности банка используется информация таких форм отчетности, как Бухгалтерский баланс банка (ф. № 1), Отчет о прибылях и убытках (ф. № 2), прочая информация о работе учреждения (материалы проверок, ревизий и т.д.) и др.

К основным экономическим показателям банка можно отнести:

- чистый спрэд;

- чистая операционная маржа;

- банковская маржа;

- процентная маржа;

- непроцентная маржа.

Чистый спрэд=(Проценты полученные/Кредиты)-(Проценты выплачен ные/Депозиты)*100 (2.1)

2007г.=(206043/1055382)-(81822/564638)*100=6%

2008г.=(195369/1118460)-(88329/817823)*100=6%

2009г.=(179125/918775)-(85057/765086)*100=8%

Чистая операционная маржа=((Процентный доход+Сопряженная плата за услуги-Процентные расходы)/Финансовые обязательтва)*100 (2.2)

Где финансовые активы - активы, приносящие доход;

финансовые обязательства - это кредиты, депозиты и выпущенные банком ценные бумаги;

сопряженная плата за услуги - комиссия за открытие ссудных счетов, овердрафта, кредитной линии.

2007г.=((206043+15540-81822)/(927106)*100=15,1%

2008г.=((195369+14770-88329)/(943244)*100=12,9%

2009г.=((179125+10963-85057)/(883026)*100=11,9%

Банковская маржа=((Процентные и непроцентные доходы-Процентные и непроцентные расходы)/Финансовые активы)*100 (2.3)

2007г.=((221583-82618)/31709)*100=438,3%

2008г.=((210139-89663)/14120)*100=853,2%

2009г.=((190088-86430)/32660)*100=317,45

Процентная маржа=Процентные доходы-Процентные расходы (2.4)

2007г.=206043-81822=124221тыс.руб.

2008г.=195369-88329=107040тыс.руб.

2009г.=179125-85057=94068тыс.руб.

Непроцентная маржа=Непроцентные доходы-Непроцентные расходы (2.5)

2007г.=15540-796=14744тыс.руб.

2008г.=14770-1334=13436тыс.руб.

2009г.=10963-1373=9590тыс.руб.

Основные финансовые показатели АКБ «Бизнес-Сервис-Траст» представлены в таблице 2.1 «Финансовые показатели АКБ «Бизнес-Сервис-Траст».

Таблица 2.1 - Финансовые показатели АКБ «Бизнес-Сервис-Траст», тыс.руб.

Показатель

2007

2008

2009

Абсолютное отклонение, тыс руб

Темп роста, %

2008/2007

2009/2008

2009/2007

2008/2007

2009/2008

2009/2007

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.Активы коммерческом банка, всего

1239451

1269726

1203761

30275

-65965

-35690

102,4

94,8

97,1

В том числе финансовые активы банка

31709

14120

32660

-17589

18540

951

44,5

В 2,3 раза

103

2. Финансовые обязательства банка

927106

943244

883026

16138

-60218

-44080

101,7

93,6

95,2

3.Кредиты

1055382

1118460

918775

63078

-199685

-136607

106

82,1

87,1

4.Прибыль

18334

31078

20149

12744

-10929

1815

В 1,7 раз

64,8

109,9

5.Процентные доходы

206043

195369

179125

-10674

-16244

-26918

94,8

91,7

86,9

6.Процентные расходы

81822

88329

85057

6507

-3272

3235

108

96,3

104

7.Непроцентные доходы

15540

14770

10963

-770

-3807

-4577

95

74,2

70,5

8.Непроцентные расходы

796

1334

1373

538

39

577

В 1,7 раз

103

В 1,7 раз

9.Чистый спрэд,%

6

6

8

-

2

2

-

-

-

10.Чистая операционная маржа,%

15,1

12,9

11,9

-2,2

-1

-3,2

-

-

-

11.Процентная маржа

124221

107040

94068

-17181

-12972

-30153

86,2

87,9

75,7

12.Непроцентная маржа

14744

13436

9590

-1308

-3846

-5154

91,1

71,4

65

13.Банковская маржа,%

438,3

853,2

317,4

414.9

-535,8

-120,9

В 1,9 раз

37,2

72,4

По данным таблицы 2.1 следует, что чистый спрэд возрос, в 2009г. его значение составило 8%, что на 2% выше чем в 2008г., в 2008г. его значение составляло 6%, и в 2007г. - 6%.

Чистая операционная маржа сократилась в 2007г. ее значение составляло 15,1%, что на 3,2% выше чем в 2009г., где значение этого показателя составляло 11,9%, в 2008г. значение чистой операционной маржи составляло 12,9%.

Процентная маржа также снизилась и составила в 2009г. 94068тыс.руб., что на 30153 тыс.руб. или на 25,3% ниже, чем в 2007г., где значение процентной маржи составляло 124221 тыс.руб.

Банковская маржа сократилась в 2009г. и составила 317,4%, что ниже на 28,6% чем в 2007г., где значение банковской маржи составляло 438,3%.

Активы коммерческого банка в 2009г. сократились по сравнению с 2007 г. на 2,9% и оставили в 2009 г. 1203761 тыс.руб. Финансовые обязательства также сократились в 2009г. на 4,8% по сравнению с 2007г. и составили в 2009г. 883026 тыс.руб.

На протяжение всего периода процентные доходы составляют наибольшую долю в доходах, в 2007г. значение процентных доходов составляло 206043 тыс.руб., а непроцентные доходы составляли 15540 тыс.руб., в 2009г. процентные доходы составляли 179125 тыс.руб., непроцентные доходы - 10963 тыс.руб. Этот факт свидетельствует о повышение доходов, полученных в виде комиссионного вознаграждения.

Прибыль в 2009г. увеличилась в сравнении с 2007г. и составила в 2009г. 18334 тыс.руб., что выше, чем в 2007г. на 1815тыс.руб. или на 9,9%, в 2008г. наблюдается скачок прибыли, она составила 31078 тыс.руб., что выше чем в 2007 г. на 12744 тыс.руб., в 2009г. - 10929 тыс.руб.

Делись добром ;)