2.2 Анализ показателей кредитования физических лиц Сбербанка России за 2010-2012 гг.

Анализ показателей кредитования физических и юридических лиц начинается с проведения вертикального и горизонтального анализа. В ходе вертикального анализа рассчитывается структура кредитного портфеля. В ходе горизонтального анализа динамика изменения кредитования физических и юридических лиц.

Динамика кредитного портфеля Сбербанка России за 2010-2012 гг. представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1. Динамика предоставленных кредитов юридическим и физическим лицам ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг., млн. руб.

Из представленных в таблице 2.1. данных видно, что за анализируемый период объем кредитного портфеля банка увеличился на 38,2 % или на 2697639 млн. руб. и составила в 2012 году 9756358 млн. руб. В отношении кредитов физических лиц наблюдается рост объемов кредитования и к концу анализируемого периода значение данного показателя составило 63,4 % или 980741 млн. руб. по сравнению с показателем 2010 года. Объем кредитного портфеля в части кредитования физических лиц в 2012 году составил 2528561 млн. руб. Объем кредитов, выданных юридическим лицам в 2012 году по сравнению с 2010 годом увеличился на 31,2 % или на 1716898 млн. рублей и на конец анализируемого периода составил 7227797 млн. рублей.

Также наблюдается положительная динамика по выданным кредитам государственным организациям. Так за период 2010-2012 гг. объем кредитования увеличился на 143598 млн. руб. или на 68,2 %.

На рисунке 2.1 представлена динамика кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Рис. 2.1. Динамика кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

На основании рисунка 2.1, можно сделать вывод, что в целом выявлен рост в объеме кредитования как физическим, так и юридическим лицам. При этом наибольшее увеличение в составе общего кредитного портфеля составляют кредиты юридическим лицам.

Также немаловажным в ходе анализа кредитования является структура кредитного портфеля банка.

В таблице 2.2 представлена структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Таблица 2.2. Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Из данных таблицы 2.2, видно, что в структуре кредитного портфеля удельный вес кредитования физических и юридических лиц ежегодно увеличивался и в 2012 году и наибольшую долю в структуре кредитного портфеля банка составили кредиты юридическим лицам - 74,1%.

На рисунке 2.2 представлена структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Рис. 2.2. Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

ОАО «Сбербанк России» продолжает развитие кредитной политики с использованием технологии «Кредитная фабрика», по которой предоставляются основные розничные кредитные продукты - потребительские кредиты, автокредиты, жилищные кредиты. В 2012 году кредитная политика ОАО «Сбербанк России» потерпела следующие изменения:

- для жилищных кредитов внедрена скоринговая оценка кредитной истории клиентов - физических лиц на основании статистического подхода;

- была принята к потребительским кредитам технология Risk-Based-Prising;

- по всем продуктам внедрены рейтинговые модели оценки благонадежности клиентов;

- по автокредитам и жилищным кредитам внедрена интегральная скоринговая модель

В таблице 2.3 представлена динамика выдачи кредитов физическим лицам по видам предоставляемых кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Таблица 2.3. Динамика предоставленных ОАО «Сбербанк России» кредитов физическим лицам за 2010-2012 гг.

Из представленных в таблице 2.3 данных можно видеть, что за анализируемый период произошло увеличение объема выданных банком кредитов по всем видам. Но наибольшее увеличение произошло по категории жилищные кредиты. Так к концу 2012 года объем выданных кредитов увеличился на 360106 млн. руб. или на 56,3 %. Второе место по темпам роста кредитования занимают потребительские кредиты, увеличение объемов выданных кредитов составило 70,3 % или 588764 млн. руб. Почти в 1,5 раза вырос показатель объемов автокредитования физических лиц (45,4%) и к концу анализируемого периода данный показатель составил 31871 млн. руб.

В таблице 2.4 представлена структура кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Из данных таблицы 2.4 следует, что удельный вес выданных банком жилищных кредитов, автокредитов снижался, повышалась доля потребительских кредитов. Так за 2010-2012 гг. увеличение по потребительским кредитам составило 2,3 процентных пункта, что обусловлено развитием данного вида кредита. На конец анализируемого периода наибольший удельный вес (56,4%) в розничном портфеле кредитов банка приходится на потребительские кредиты, наименьший - 4% на автокредиты. Удельный вес жилищных кредитов составляет 39,6% и занимает второе место в структуре кредитного портфеля банка.

Таблица 2.4. Структура кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

На рисунке 2.3 представлена структура предоставленных ОАО «Сбербанк России» кредитов физическим лицам за 2010-2012 гг.

Рис. 2.3. Структура предоставленных кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

В целом можно сказать, что прирост кредитного портфеля физических лиц Банка на 60% обеспечен потребительскими кредитами включая автокредит и на 40% жилищными кредитами.

В соответствии с Положением Банка России № 254-П от 26.03.2004 года «о порядке формирования кредитными организациями резервов, на возможные потери по ссудам по ссудной и приравненной к ней задолженности» в зависимости от факторов кредитного риска кредиты классифицируются на основании профессионального суждения (за исключением ссуд, сгруппированных в так называемый портфель однородных ссуд) в одну из пяти категорий:

- 1 (высшая) категория качества (стандартные ссуды - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь) вследствие неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

- 2 категория качества (сомнительные ссуды) значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения обязательств, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обеспечение в размере от 1% до 20%);

- 3 категория качества (сомнительные ссуды) значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обесценение в размере от 21% до 50%);

- 4 категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь, вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обесценение в размере от 51% до 100%);

- 5 (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обуславливает полное (в размере 100%) обесценение ссуды. В таблице 2.5 представлена классификация ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» в соответствии с Положением Банка России № 254-П.

Таблица 2.5. Классификация ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» по категориям качества за 2010-2012 гг.

Из представленных в таблице 2.5 данных следует, что портфели ссуд 1 категории качества присутствуют во всем анализируемом периоде, что свидетельствует о том, что портфель банка в большей части стандартный. При этом в 2012 году по данной категории произошло увеличение на 24,6 % или на 1021662 млн. руб. Рост объема ссуд проблемной 4 категории составил 14,7 % или 22386 млн. руб. Портфель нестандартных ссуд (2 категории) в 2012 году по отношению к 2010 году вырос на 19,5 % или на 639350 млн. руб. На 2,3 % выросла безнадежная ссудная задолженность физических лиц (5 категория) и на конец анализируемого периода составила 394322 млн. руб.

В таблице 2.6 представлена структура ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» по категориям качества за 2010-2012 гг.

В составе ссудного портфеля по категориям качества за 2010-2012 гг. наибольшую долю составили портфели ссуд 1 категории, то есть сомнительные и проблемные кредиты - 49,9 %.

Таблица 2.6. Структура ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» по категориям качества за 2010-2012 гг.