Активные операции коммерческого банка
Глава 1.Понятие и структура активных операций, их классификация по рациональности и диверсифицированности структуры; риску, доходности, ликвидности
Чаще всего под активами понимается совокупность имущественных прав хозяйствующего субъекта, а под активами - собственные и привлеченные средства, размещенные в ссудные и другие активные операции кредитной организации [6, c. 299].
Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее.
По экономическому содержанию активные операции делятся на [7, с.137]:
- ссудные;
- расчетные;
- кассовые;
- инвестиционные;
- гарантированные.
Активные операции связаны с размещением ресурсов в ценных бумагах и получением банком доходов, как правило, в виде дивидендов или процентов.
В составе активных операций коммерческих банков с ценными бумагами также можно выделить две группы: операции инвестиционного и неивестиционного характера.
К первой группе относятся операции по покупке банком долевых и долговых ценных бумаг за свой счет с целью формирования своего портфеля ценных бумаг и получения дохода в виде процента. Не инвестиционные активные операции связаны с покупкой коммерческим банком за свой счет долевых и долговых ценных бумаг с целью последующей их продажей с извлечением доходов в виде разницы между ценой продажи и ценой покупки. Инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами, крайне важна для коммерческих банков в жестких условиях конкуренции. В банковском деле инвестиции означают средства, вложенные в ценные бумаги предприятий и государственных учреждений на относительно продолжительный период времени. Инвестиции коммерческих банков отличны от кредитных ссуд по ряду особенностей.
Во-первых, кредитные ссуды предполагают использование средств в течение сравнительно небольшого периода времени при условии их возвратности в установленный срок с оплатой ссудного процента.
Во-вторых, при кредитовании инициатором сделки выступает заемщик, а при инвестировании - коммерческий банк.
В-третьих, в кредитных сделках банк - один из главных кредиторов и в то же время инвестор средств в ценные бумаги предприятий и учреждений.
В-четвертых, банковское кредитование напрямую связано с личными отношениями банка с заемщиком, а инвестирование - обезличенная деятельность через различные виды ценных бумаг.
На сегодняшний день в России представлено и функционирует огромное количество коммерческих банков, которые располагают различными активами. В качестве наглядного примера в таблице 1 приведен рейтинг 10 крупнейших банков России по активам на 01.04.2014 г. А также в данной таблице представлено процентное изменение в активах за март и апрель 2014г.
Таким образом, анализируя данную таблицу можно отметить, что во всех банках произошло положительные изменения состояния активов, кроме «ВТБ24». В этом банке изменение составило близко к 0,0 % и «Альфа-банк» в сторону уменьшения на 0,22%. Наибольшие изменения активов произошли в «Банк Москвы» около 4,6% и «НОМОС-банке» около 3,66 % в сторону увеличения.
|
№ п/п |
Название банка |
01.04.2014 |
01.03.2014 |
Изменение, % |
|
|
1 |
СБЕРБАНК РОССИИ |
17 535 835 336 |
17 308 935 043 |
+1,31% |
|
|
2 |
ВТБ |
5 821 991 612 |
5 818 555 489 |
+0,06% |
|
|
3 |
ГАЗПРОМБАНК |
3 919 777 134 |
3 905 878 925 |
+0,36% |
|
|
4 |
ВТБ 24 |
2 202 098 771 |
2 202 101 644 |
?0,00% |
|
|
5 |
РОССЕЛЬХОЗБАНК |
1 904 990 239 |
1 864 238 034 |
+2,19% |
|
|
6 |
БАНК МОСКВЫ |
1 831 807 068 |
1 755 314 592 |
+4,36% |
|
|
7 |
АЛЬФА-БАНК |
1 510 922 789 |
1 514 216 523 |
?0,22% |
|
|
8 |
НОМОС-Банк |
1 021 784 663 |
985 682 014 |
+3,66% |
|
|
9 |
ЮНИКРЕДИТ БАНК |
893 189 352 |
883 166 179 |
+1,13% |
|
|
10 |
ПРОМСВЯЗЬБАНК |
786 819 155 |
774 630 701 |
+1,57% |
Табл. 1 Рейтинг 10 крупнейших банков России по активам на 01.02.2014г. (тыс. руб.)
Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству и экономическому содержанию статей (состава) актива баланса кредитной организации к балансовому итогу. Количественно измеренные и качественно оцененные банковские активы отражаются в одной из частей бухгалтерского баланса -- в активе.
Структура активов кредитной организации позволяет судить о составе и характере ее активных операций, ликвидности, прибыльности, рисковости, а также о связи между пассивными и активными операциями банка.
Чтобы более подробно рассмотреть структуру активов коммерческого банка необходимо обратиться к таблице 2, в которой она представлена на примере коммерческого банка «ИнвестКапиталБанк».[12] Анализируя данную таблицу можно отметить, что положительный рост активов наблюдается по двум следующим статьям: чистым вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток денежных средств на 64,67% и денежным средствам на 10,15%. Как видно из таблицы 2 по остальным статьям происходят отрицательные изменения, либо изменений не наблюдается.
|
Статья баланса, тыс. руб. |
01.01.2014 |
01.02.2014 |
01.03.2014 |
01.04.2014 |
Изменение за период |
||
|
АКТИВ |
16 461 449 |
15 959 143 |
15 826 623 |
15 511 680 |
-949 769 |
-5,8% |
|
|
1. Высоколиквидные |
1 092 314 |
1 343 911 |
1 359 596 |
1 417 833 |
325 519 |
29,8% |
|
|
2. Доходные активы |
14 303 920 |
13 547 681 |
13 400 127 |
13 056 701 |
-1 247 219 |
-8,7% |
|
|
2.1 Кредиты банкам |
1 022 332 |
440 227 |
392 288 |
78 483 |
-943 849 |
-92,3% |
|
|
2.2 Ценные бумаги |
2 393 352 |
2 401 187 |
2 152 228 |
2 068 082 |
-325 270 |
-13,6% |
|
|
2.2.1 Облигации |
2 240 436 |
2 298 917 |
2 152 228 |
2 068 082 |
-172 354 |
-7,7% |
|
|
2.2.2 Векселя |
152 916 |
102 270 |
0 |
0 |
-152 916 |
-100,0% |
|
|
2.3 Кредиты юл |
4 567 404 |
4 376 592 |
4 495 043 |
4 456 960 |
-110 444 |
-2,4% |
|
|
2.3.1 резидентам |
4 359 796 |
4 164 694 |
4 291 872 |
4 250 751 |
-109 045 |
-2,5% |
|
|
2.3.2 государственным компаниям |
189 055 |
188 905 |
188 755 |
197 038 |
7 983 |
4,2% |
|
|
2.3.3 просроченные |
170 009 |
172 862 |
177 899 |
182 380 |
12 371 |
7,3% |
|
|
2.3.4 резервы на возможные потери |
-151 456 |
-149 869 |
-163 483 |
-173 209 |
-21 753 |
14,4% |
|
|
2.4 Кредиты ИП |
204 647 |
199 804 |
210 396 |
184 906 |
-19 741 |
-9,6% |
|
|
2.4 Кредиты фл |
6 116 185 |
6 129 871 |
6 150 172 |
6 268 270 |
152 085 |
2,5% |
|
|
3. Прочие активы |
1 065 215 |
1 067 551 |
1 066 900 |
1 037 146 |
-28 069 |
-2,6% |
Таблица 2 Структура активов «ИнвестКапиталБанка»
|
Статья баланса, тыс. руб. |
01.01.2013 г. |
01.01.2012 г. |
Изменение за период |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Денежные средства |
769 293 |
637 035 |
132 258 |
|
|
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
378 740 |
289 399 |
89 341 |
|
|
Обязательные резервы |
174 880 |
149 563 |
25 317 |
|
|
Средства в кредитных организациях |
628 322 |
2 320 230 |
-1 691 908 |
|
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистая ссудная задолженность |
12 718 040 |
9 422 759 |
3 295 281 |
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
1 276 613 |
1 146 779 |
129 834 |
|
|
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
942663 |
240500 |
702 163 |
|
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
531 428 |
555 383 |
-23 955 |
|
|
Прочие активы |
146 327 |
110 457 |
35 870 |
|
|
Всего активов |
17 391 426 |
14 722 542 |
2 668 884 |
Экономическое содержание активных операций кредитных организаций проявляется в их классификации. В основу классификации активов могут быть положены следующие признаки:
- вид операции;
- степень рисковости;
- уровень доходности;
- уровень ликвидности.
В зависимости от вида операции активные операции кредитных организаций делятся на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, комиссионные, гарантийные.
Ссудные операции -- это операции по выдаче (предоставлению) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.
Расчетные операции -- это операции по оплате со счетов клиентов их обязательств перед контрагентами.
Кассовые операции -- это операции по выдаче наличных денег.
Инвестиционные операции -- это операции по вложению кредитной организацией своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной коммерческой деятельности.
Фондовые операции -- это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на организованном (биржевом) и неорганизованном рынках.
Комиссионными операциями называются операции, осуществляемые кредитными организациями по поручению, от имени и за счет клиентов и приносящие доход в виде комиссионного вознаграждения. К таким операция относятся: операции по инкассированию дебиторской задолженности, переводные операции, торгово-комиссионные (покупка валюты, драгоценных камней и металлов и другие), доверительные операции, операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.
Гарантийные операции -- это операции по выдаче кредитной организацией гарантии или поручительства по уплате долга клиента третьему лицу при наступлении указанных в гарантии условий, которые приносят комиссионный доход.
По степени риска Банк России делит активы на пять групп (см. Инструкцию Банка России от 25.10. 2013 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков»):[5]
1. Активы со степенью риска от 0 % (наличная валюта и чеки, средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, обязательные резервы, депонированные в Банке России, вложения в облигации Банка России и др.).
2. Активы со степенью риска 20 % (номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям Российской Федерации, номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов и др.).
3. Активы со степенью риска 50 % (номинированные и (или) фондированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в иностранной валюте государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, долговых ценных бумаг субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации и др.).
4. Активы со степенью риска 100 % (все прочие активы банка).
5. Активы со степенью риска 150 % (кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, а также просроченные требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "7", к организациям, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, к кредитным организациям - резидентам указанных стран).
Рискованность - потенциальная вероятность потерь при превращении активов в денежные средства. К основным банковским рискам относятся:
- кредитный риск - невозврат основного долга и процентов по нему;
- процентный риск - потери в результате превышения процентов по привлеченным ресурсам над процентами по размещенным ресурсам;
- портфельный риск - вероятность потерь от операций, совершаемых на рынке ценных бумаг;
- валютный риск - потери в связи с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте.
По уровню доходности операции следует подразделять так:
- приносящие доход -- высокодоходные, низко доходные, приносящие стабильный или нестабильный доход;
- неприносящие дохода -- беспроцентные ссуды, векселя, выдача денежных средств, отчисления в обязательные резервы и пр.
По степени ликвидности активы банка можно подразделить на четыре группы [9, c. 137-138]:
высоколиквидные активы, находящиеся в немедленной готовности, или первоклассные ликвидные средства: наличные деньги, драгоценные металлы, средства в ЦБ РФ, средства в банках-нерезидентах из числа группы развитых стран, средства в банках для расчетов по пластиковым картам, облигации Банка России, средства, предоставленные третьим лицам до востребования;
ликвидные активы, находящиеся в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства (резервы второй очереди, или текущие активы): кредиты и платежи в пользу банка со сроком исполнения до 30 дней, легкореализуемые ценные бумаги, котируемые на бирже, и другие быстро реализуемые ценности;
активы долгосрочной ликвидности: кредиты, выданные банком, размешенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года;
малоликвидные активы: долгосрочные инвестиции, капитализированные активы, просроченная задолженность, некотируемые ценные бумаги, ненадежные долги.
В течении года в банке поддерживалась ликвидность на высоком уровне. Среднегодовое значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) составил 81,84%, при минимально допустимом 15%, текущей ликвидности (Н3) - 106,22%, при минимально допустимом 50%, долгосрочной ликвидности (Н4) - 72,42% при максимально допустимом 120%.[12]
|
Отчетная дата |
1 ноября 2013 г. |
1 декабря 2013 г. |
1 января 2014 г. |
1 февраля 2014 г. |
1 марта 2014 г. |
1 апреля 2014 г. |
Изменение |
|
|
Н1 не менее 10-11% |
12,25% |
12,40% |
12,58% |
12,22% |
11,72% |
11,67% |
-0,58% |
|
|
Н2 не менее 15% |
56,12% |
56,13% |
42,88% |
57,30% |
71,00% |
67,37% |
11,25% |
|
|
Н3 не менее 50% |
117,73% |
110,85% |
117,08% |
132,64% |
113,30% |
92,09% |
-25,64% |
|
|
Н4 не более 120% |
49,91% |
51,64% |
51,88% |
54,66% |
55,22% |
59,04% |
9,13% |
Табл. 3 Обязательные нормативы
За отчетный период норматив достаточности капитала (Н1) снизился на 0,58%, достаточность капитала по РСБУ находится на приемлемом уровне. Показатель мгновенной ликвидности (Н2) вырос на 11,25%, высоколиквидных активов существенно больше, чем необходимо на покрытие обязательств в течение дня. Значение норматива текущей ликвидности (Н3) снизилось на 25,64%, ликвидных активов больше, чем необходимо на покрытие текущих обязательств. Значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) выросло на 9,13%, вложений в долгосрочные активы меньше, чем допустимо. [13]
На сайте www.kuap.ru представлена статья автора М. Д. Гурикова о итогах 2013 года среди российских банков. На её основании можно отметить, что 2013 год во многом стал для банковской системы России продолжением 2012. В 2013 году ЦБ РФ прореживал банковскую систему рекордными темпами. Три десятка кредитных организаций не дожили до 2014 года.[13] Суммарный объем средств физических лиц в них составлял более 165 млрд. руб. Учитывая, что обычно страховка Агентства по страхованию вкладов покрывает около 70% потерь физических лиц в таких банках, государству банкротство указанных кредитных организаций стоило 110-120 млрд. руб.
|
Наименование банка |
Дата отзыва |
Активы |
Средства физ. лиц |
|
|
ИНВЕСТБАНК |
13.12.2013 |
74 224 251 |
39 977 366 |
|
|
МАСТЕР-БАНК |
20.11.2013 |
73 885 914 |
46 940 243 |
|
|
СМОЛЕНСКИЙ БАНК |
13.12.2013 |
30 225 524 |
12 299 989 |
|
|
ПУШКИНО |
30.09.2013 |
29 338 958 |
23 903 697 |
|
|
БПФ |
13.12.2013 |
22 566 597 |
14 584 142 |
|
|
ЭКСПРЕСС |
21.01.2013 |
14 242 459 |
13 010 393 |
|
|
ВОЛГО-КАМСКИЙ БАНК |
11.11.2013 |
7 108 986 |
3 269 800 |
|
|
БАНК РАЗВИТИЯ РЕГИОНА |
14.10.2013 |
5 785 497 |
3 355 457 |
|
|
ВОЛЖСКИЙ СОЦИАЛЬНЫЙ БАНК |
02.12.2013 |
4 044 366 |
1 739 265 |
|
|
ЕВРОПЕЙСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК |
10.09.2013 |
3 331 195 |
1 912 368 |
|
|
УРАЛЛИГА |
20.11.2013 |
2 331 000 |
1 215 411 |
|
|
ТРАНСПОРТНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК |
19.09.2013 |
1 570 581 |
1 204 995 |
|
|
НР БАНК |
07.10.2013 |
1 317 552 |
- |
|
|
РУБЛЕВСКИЙ |
24.12.2013 |
1 146 019 |
472 |
|
|
ВЕБРР |
09.08.2013 |
1 002 233 |
541 506 |
|
|
ЛИПЕЦКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК |
08.07.2013 |
913 365 |
692 455 |
|
|
СТРОЙИНДБАНК |
11.11.2013 |
793 918 |
6 331 |
|
|
НАФТАБАНК |
28.11.2013 |
774 081 |
299 251 |
|
|
АНДЖИБАНК |
18.07.2013 |
497 698 |
165 843 |
|
|
ОДИНБАНК |
09.08.2013 |
493 247 |
49 775 |
|
|
ПРИНТБАНК |
25.10.2013 |
446 137 |
276 |
|
|
МГМБ |
08.07.2013 |
389 058 |
71 668 |
|
|
БАСМАННЫЙ |
19.09.2013 |
297 161 |
20 253 |
|
|
КБЦ |
14.10.2013 |
292 432 |
673 |
|
|
БИЗНЕСБАНК |
19.09.2013 |
274 237 |
32 556 |
|
|
ИНСТРОЙБАНК |
22.08.2013 |
262 877 |
2 620 |
|
|
ПАРИТЕТ |
18.07.2013 |
74 309 |
977 |
|
|
СУЛАК |
01.03.2013 |
18 444 |
- |
|
|
ДЕПОЗИТНЫЙ КРЕДИТНЫЙ ДОМ |
22.08.2013 |
9 781 |
- |
|
|
Всего |
|
277 657 877 |
165 297 782 |
Табл. 4 Активы банков, лишившихся лицензии
Начало 2014 года показало, что обороты ЦБ сбавлять не намерен - еще несколько небольших банков лишились лицензий, кроме того, прекратил работу "Мой банк" с активами около 20 млрд. руб. Кроме того нужно учитывать, что с 1 января 2015 года требования к минимальному капиталу банков, скорее всего, будут повышены до 300 млн. руб.[14] Сейчас около 180 кредитных организаций таким требованиям не удовлетворяют. Можно ожидать либо их докапитализации (если владельцы найдут средства), либо перевода в категорию небанковских кредитных организаций (такой путь применим для расчетных кредитных организаций). Третий вариант - ликвидация таких банков.
Активы российского банковского сектора за 2013 год выросли меньше, чем в 2012 году - на 16,4% (20,1% - за 2012 год). Причем основное отставание от предыдущего года пришлось на 4 квартал - по итогам 9 месяцев прирост активов практически равнялся 2012 году.
Рис. 1. Динамика чистых активов банковской системы (трлн. руб.)
В приведенной ниже таблице показаны 20 банков, показавших за 2013 год самый большой прирост чистых активов, и 10 банков, чистые активы которых снизились больше всего (учтены только банки, на начало года имевшие размер чистых активов более 5 млрд. руб.)
Среди лидеров роста в процентном соотношении на 1 месте находится банк «Югра», предлагавший до августа 2013 года самые привлекательные ставки на рынке вкладов (до 8% в долларах США по вкладам на 1 год). Активы банка выросли за 2013 год почти в пять с половиной раз в основном именно за счет привлечения 26,6 млрд. руб. вкладов физических лиц. Больше половины вкладов банка на 1 января 2014 года номинирована в иностранной валюте (15,9 млрд. в рублевом эквиваленте). Существенный рост активов «Казанского» банка объясняется слиянием с банком «Рост».
|
№ п/п |
Наименование банка |
Чистые активы, млн. руб. |
Прирост |
|||
|
на 01.01.2013 |
на 01.01.2014 |
млн. руб. |
% |
|||
|
самый большой рост чистых активов |
||||||
|
1 |
ЮГРА |
9 365 |
51 320 |
41 955 |
448% |
|
|
2 |
РОСТ БАНК (КАЗАНСКИЙ) |
17 901 |
67 651 |
49 749 |
277,9% |
|
|
3 |
ТРАНСПОРТНЫЙ |
8 697 |
22 993 |
14 296 |
164,4% |
|
|
4 |
ОБЪЕДИНЕННЫЙ КАПИТАЛ |
5 859 |
14 186 |
8 326 |
142,1% |
|
|
5 |
СЕТЕЛЕМ БАНК |
26 802 |
61 401 |
34 599 |
129,1% |
|
|
6 |
РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ |
32 562 |
73 475 |
40 913 |
125,6% |
|
|
7 |
ЗАПАДНЫЙ |
14 869 |
29 370 |
14 501 |
97,5% |
|
|
8 |
РОСИНТЕРБАНК |
23 554 |
43 354 |
19 800 |
84,1% |
|
|
9 |
ВОЕННО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК (ВПБ) |
14 136 |
25 355 |
11 219 |
79,4% |
|
|
10 |
ФИНПРОМБАНК |
17 719 |
30 678 |
12 959 |
73,1% |
|
|
11 |
ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК КИТАЯ |
14 331 |
24 027 |
9 696 |
67,7% |
|
|
12 |
АВЕРС |
22 972 |
37 879 |
14 907 |
64,9% |
|
|
13 |
ХОВАНСКИЙ |
6 206 |
10 232 |
4 026 |
64,9% |
|
|
14 |
РУССКИЙ ЗЕМЕЛЬНЫЙ БАНК |
7 810 |
12 625 |
4 815 |
61,6% |
|
|
15 |
ФОЛЬКСВАГЕН БАНК РУС |
17 099 |
27 314 |
10 215 |
59,7% |
|
|
16 |
БАНК БФА |
54 692 |
87 298 |
32 606 |
59,6% |
|
|
17 |
РУССЛАВБАНК |
21 540 |
33 884 |
12 344 |
57,3% |
|
|
18 |
МОНОЛИТ |
8 255 |
12 922 |
4 668 |
56,5% |
|
|
19 |
ТРАНСНАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК |
10 993 |
16 890 |
5 897 |
53,6% |
|
|
20 |
ДЖЕЙ ЭНД ТИ БАНК |
5 065 |
7 756 |
2 691 |
53,1% |
|
|
самое большое снижение чистых активов |
||||||
|
10 |
ПРОФИТ БАНК |
6 574 |
4 295 |
-2 279 |
-34,7% |
|
|
9 |
МОЙ БАНК |
29 074 |
18 914 |
-10 161 |
-34,9% |
|
|
8 |
ЭНЕРГОМАШБАНК |
14 760 |
9 399 |
-5 361 |
-36,3% |
|
|
7 |
БТФ |
8 543 |
5 288 |
-3 255 |
-38,1% |
|
|
6 |
АЙСИАЙСИАЙ БАНК ЕВРАЗИЯ |
7 393 |
4 558 |
-2 835 |
-38,3% |
|
|
5 |
Ю БИ ЭС БАНК |
9 136 |
5 608 |
-3 528 |
-38,6% |
|
|
4 |
ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК |
89 014 |
53 751 |
-35 263 |
-39,6% |
|
|
3 |
ЭЙЧ-ЭС-БИ-СИ БАНК (РР) |
100 107 |
59 002 |
-41 105 |
-41,1% |
|
|
2 |
ЭКСИ-БАНК |
7 809 |
4 490 |
-3 319 |
-42,5% |
|
|
1 |
МИР БИЗНЕС БАНК |
20 299 |
7 740 |
-12 559 |
-61,9% |
Табл. 5 Топ 20 банков с самым высоким чистым активом