2.1 Осуществление операций по депозитным счетам банка

Депозитные операции коммерческого банка -- это операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Каждый банк или кредитная организация методом осуществления операций по депозитам разрабатывает свою депозитную политику. Она подразумевает выполнение задач, определяет форму и содержание деятельности банковской организации, направленную на формирование, планирование и регулирование ресурсов банка. Основа депозитных операций способствует формированию широкой структуры депозитной базы на основе привлечения финансов, для поддержания потенциала банковской организации при проведении активных операций. А также способствует быстроте реакции на финансовые потребности своих клиентов.

Конечная цель депозитной политики коммерческих банков - повышение объемов базы собственных ресурсов при минимальных расходах и удержании определенного уровня ликвидности, учитывая риски в любых проявлениях.

По своей сути, депозитная операция -- это операция по привлечению средств на вклады и размещение сберегательных (депозитных) сертификатов. Субъектами депозитных операций являются коммерческие банки, которые выступают как заемщики, и собственники средств -- кредиторы. Объектом депозитных операций являются средства, передаваемые коммерческому банку на условиях, предусмотренных двусторонним договором.

Сбербанк России проводит депозитные операции:

-с банками-резидентами -- на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;

-с банками-нерезидентами, на которых установлен лимит риска (в этом случае наличие подписанного Соглашения не требуется);

-с банками-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска -- только привлечение денежных средств и на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;

Также, при наличии корреспондентского счета в Сбербанке России с банками могут заключаться депозитные сделки в режиме бронирования средств на счете лоро на основании Дополнительного соглашения к Договору об открытии и ведении корреспондентского счета.

Различаются следующие классы депозитарных операций, совершаемых Депозитарием:

- инвентарные;

- административные;

- информационные;

- комплексные;

- глобальные.

Инвентарные операции -депозитарные операции, изменяющиеся остатки ценных бумаг на лицевых счетах в Депозитарии. К инвентарным операциям относятся:

-прием ценных бумаг на хранение и учет;

-снятие ценных бумаг с хранения и учета;

-перевод ценных бумаг;

-смена места хранения.

Административные операции - депозитные операции, приводящие к изменениям анкет счетов депо, а также содержимого других учетных регистров Депозитария, за исключением остатков ценных бумаг на лицевых счета. К административным операциям относятся:

-открытие/закрытие счета депо;

-открытие/закрытие раздела счета депо;

-изменение анкетных данных Депонента, распорядителя счета.

Информационные операции - депозитарные операции, связанные с составлением отчетов и справок о состоянии счетов депо, разделов счета депо и иных учетных регистров Депозитария, или о выполнении депозитных операций. К информационным операциям относятся:

-формирование выписки о состоянии счета депо;

-формирование отчета об операциях по счету депо Депонента за

определенный период.

Комплексные операции - депозитные операции, включающие в себя в качестве составляющих элементы операции различных типов - инвентарные, административные и информационные. К комплексным операциям относятся:

-блокирование ценных бумаг;

-снятие блокирования ценных бумаг;

-обременение ценных бумаг правами третьих лиц;

-прекращение обременения ценных бумаг правами третьих лиц.

Глобальные операции - депозитарные операции, вызванные как правило корпоративными действиями элементов ценных бумаг, связанными с реализацией прав, закрепленных ценными бумагами, или иными действиями, затрагивающими интересы владельцев ценных бумаг. К глобальным операциям относятся:

-конвертация ценных бумаг;

-погашение (аннулирование) ценных бумаг;

-дробление или консолидация ценных бумаг;

-объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг;

-аннулирование индивидуальных номеров (кодов) дополнительных

выпусков эмиссионных ценных бумаг;

-выплата доходов ценными бумагами.

Общий порядок совершения депозитных операций.

Любая депозитная операция проводится на основании соответствующего поручения, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством и настоящими Условиями, и завершается формированием и выдачей отчета о совершенной операции инициатору операции и/или иным лицом, определяемым настоящими Условиями.

Стадии совершения депозитарной операции:

-прием поручения от инициатора операции;

-проверка правильности оформления поручения;

-регистрация поручения в Журнале принятых поручений;

-сверка поручения с данными, содержащимися в учетных регистрах;

-исполнение поручения c одновременным отражением операции в регистрах депозитарного учета или неисполнения поручения в связи с несоответствием данных учетных регистров данным, указанным в поручении, либо неисполнение поручения на основании полученного отказа в совершении операции от реестродержателя или депозитария места хранения:

-подготовка отчета о совершенной операции или об отказе в совершении операции;

-передача отчета инициатору операции и/или иным лицам, определяемым настоящими Условиями;

-регистрация отчета в Журнале отправленных отчетов и выписок.

Порядок приема/выдачи поручений, запросов и документов.

Депонент может, если иное не установлено действующим законодательством Российской Федерации, предоставлять в Депозитарий поручения, запросы и документы следующими способами:

-передача документов в бумажной форме непосредственно в офисе Депозитария;

-отправка документов в бумажной форме по почте;

-передача электронных документов.

Передача электронных документов осуществляется в соответствии и в порядке, предусмотренном разделом 8 настоящих Условий.

Документы для открытия счета депо, а также для изменения/обновления анкетных данных принимаются только в бумажной форме.

Общество с ограниченной ответственностью «Специализированный депозитарий Сбербанка»Условия осуществления депозитарной деятельности

Депозитарий вправе присваивать Депоненту индивидуальный внутренний код, по которому в дальнейшем Депозитарий будет идентифицировать Депонента при получении от него поручений, запросов и/или документов.

В случае если при получении документов от Депонента Депозитарием были выявлены ошибки в документах или нарушения в их оформлении, а также в случае плохого качества электронного документа, затрудняющего его прочтение, Депозитарий отказывает Депоненту в приеме документов к исполнению.

При приеме поручения, переданного непосредственно в офисе Депозитария, сотрудник Депозитария по требованию Депонента ставит свою подпись, дату, время приема поручения на копии поручения и возвращает Депоненту (уполномоченному представителю) копию поручения.

Порядок подтверждения приема электронных документов устанавливается Правилами ЭДО.

Депозитарий осуществляет прием и выдачу документов на бумажном носителе в течение рабочего дня. Рабочий день начинается в 9:00 и оканчивается в 18:00 по московскому времени. В пятницу рабочий день оканчивается в 16:45 по московскому времени. В предпраздничные дни рабочий день оканчивается в 17:00 по московскому времени. В случае если предпраздничный день приходится на пятницу, рабочий день оканчивается в 15:45 по московскому времени. Депозитарий осуществляет прием на депозитарный учет закладных, представленных уполномоченным представителем Депонента не позднее, чем за 2 часа окончания рабочего времени дня выполнения операции, указанного в поручении.

Передача документов на бумажном носителе (поручений, отчетов, иных документов) между Депонентом и Депозитарием осуществляется Депонентом (инициатором операции) лично, через уполномоченного представителя, действующего по доверенности на прием передачу документов Депозитарию (через доверенное лицо), заказным письмом с уведомлением, иным способом. Способы передачи и приема документов указываются Депонентом в Анкете Депонента. Независимо от выбранного в Анкете способа приема/передачи документов прием поручений и выдача отчетов и других документов могут осуществляться через уполномоченного представителя Депонента - юридического лица или при явке Депонента - физического лица.

Различают несколько видов депозитных операций проводимые банками:

1. аукционы по депозитам (аукционной основой определяются операции по депозитам по процентным ставкам);

2. операции, осуществляемые по фиксированным (постоянным) процентным ставкам;

Также согласно клиентской категории депозиты оформляются для юридических субъектов - это предприятия, компании, организации и другие банки; а также для физических лиц.

По форме выплаты или изъятия депозиты можно разделить:

1. депозиты до востребования - это такие обязательства, которые не определяются конкретным сроком;

2. срочные депозиты - это такие обязательства, которые имеют срок своего действия;

3. условные депозиты - это такие обязательства, средства по которым подлежат выплате по ранее оговоренным условиям.