Анализ пассивных операций ОАО "Белагропромбанк"

курсовая работа

2.3 Оценка эффективности пассивных операций банка

Сложившаяся динамика, с одной стороны, может свидетельствовать о просчетах банка в управлении, контроле и мониторинге привлечения депозитов. Однако, с другой стороны, периодичность привлечения банком депозитов, их объемы и стоимость зависят от факторов, прямо или косвенно связанных с состоянием экономики: уровня инфляции, степени экономической активности субъектов, тенденций денежно-кредитной политики и других. Эти факторы банку следует изучить и принять соответствующие управленческие решения.

Эффективность депозитных операций характеризуют два показателя оборачиваемости вкладов: количество оборотов депозитного рубля и продолжительность одного оборота депозитов за период (срок хранения депозитного рубля).

Число оборотов (n), которые совершат депозиты, рассчитывается по формуле (1) [24, c. 9]:

(1)

где ОВд - оборот по выдаче депозитов (сумма выданных депозитов за период)

Число оборотов депозитов показывает, сколько раз оборачивались средства вкладчиков за период, и является прямой характеристикой оборачиваемости депозитов. Чем больше оборотов депозиты совершают за определенный период, тем эффективнее их использование.

Средний срок хранения депозитов за год (Т) определим по формуле (2):

(2)

где Т - срок хранения депозитов;

m - количество дней в расчетном периоде

Этот показатель характеризует среднюю продолжительность (в днях или годах) одного оборота депозитов и является обратной характеристикой скорости обращения депозитов. Как видно, средний срок хранения депозитов невелик, поэтому депозитная политика банка требует корректировки.

Используя данные таблиц 2.3.1 и 2.3.2, определим средние сроки хранения по видам депозитов и число оборотов, которое они совершат в течение года.

Таблица 2.3.1 - Показатели оборачиваемости депозитов в Витебском областном управлении ОАО «Белагропромбанк» на 01.01.2012

Депозиты

Выдано депозитов, млрд р.

Средний остаток депозитов за 2011 год, млрд р.

Средний срок хранения депозитов за год, дней

Число оборотов, которые совершают депозиты

Депозиты до востребования

1181,58

66,07

20,1

17,9

в том числе:

- юридических лиц

880,34

33,61

13,7

26,2

- физических лиц

301,24

32,46

38,8

9,3

Срочные депозиты

233,47

199,63

307,8

1,2

в том числе:

- юридических лиц

24,62

15,62

228,4

1,6

- физических лиц

208,85

184,01

317,2

1,1

Итого

1415,05

265,70

67,6

5,3

Примечание - Источник: собственная разработка

Из данных таблицы видно, что средний срок хранения денежных средств на счетах до востребования за 2011 год составили 20,1 дней, средний срок хранения денежных средств на срочных вкладах - 307,8 дней. В целом за 2011 год средний срок хранения денежных средств на счетах клиентов составил 67,6 дней.

Число оборотов, которые совершили срочные депозиты по счетам до востребования составило 17,9 оборотов, по срочным счетам - 1,2 оборота, всего по счетам клиентов - 5,3 оборота.

Таблица 2.3.2 - Показатели оборачиваемости депозитов в Витебском областном управлении ОАО «Белагропромбанк» на 01.01.2013

Депозиты

Выдано депозитов, млрд р.

Средний остаток депозитов за 2012 год, млрд р.

Средний срок хранения депозитов за год, дней

Число оборотов, которые совершают депозиты

Депозиты до востребования

1110,30

97,22

31,5

11,4

в том числе:

- юридических лиц

811,39

59,06

26,2

13,7

- физических лиц

298,91

38,16

46,0

7,8

Срочные депозиты

259,32

247,84

344,1

1,0

в том числе:

- юридических лиц

65,72

15,87

86,9

4,1

- физических лиц

193,6

231,97

431,3

0,8

Итого

1369,62

345,06

90,7

4,0

Примечание - Источник: собственная разработка

Из данных таблицы видно, что средний срок хранения денежных средств на счетах до востребования за 2012 год составили 20,1 дней, средний срок хранения денежных средств на срочных вкладах - 307,8 дней. В целом за 2012 год средний срок хранения денежных средств на счетах клиентов составил 67,6 дней.

Число оборотов, которые совершили срочные депозиты в 2012 году по счетам до востребования составило 17,9 оборотов, по срочным счетам - 1,2 оборота, всего по счетам клиентов - 5,3 оборота.

Число оборотов, которые совершили срочные депозиты в 2012 году по счетам до востребования составило 11,4 оборотов, по срочным счетам - 1,0 оборота, всего по счетам клиентов - 4,0 оборота.

Сравнивая данные таблиц 2.3.1 и 2.3.2 можно сказать, что в 2012 году относительно 2011 года в Витебском областном управлении ОАО «Белагропромбанк» произошло увеличение среднего срока хранения денежных средств на счетах клиентов с 67,6 дней до 90,7 дней, и как следствие снизилась оборачиваемость денежных средств с 5,3 оборот до 4,0 оборотов в год.

Делись добром ;)