2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля
Для исследования динамики кредитного портфеля следует рассчитать объемы кредитного портфеля за анализируемые периоды, а также ряд необходимых показателей, и занести данные в таблицу (см. табл. 4).
Доля кредитного портфеля в совокупных активах показывает, насколько деятельность банка по размещению денежных ресурсов в виде кредитов сконцентрирована на рынке ссудных капиталов. У анализируемого банка наблюдается растущая динамика абсолютной величины кредитного портфеля, при этом доля портфеля в совокупных активах также увеличивается. Это свидетельствует о росте значимости кредитной деятельности для банка и вместе с тем об увеличении кредитных рисков.
Доля кредитного портфеля в работающих активах также имеет положительную динамику, объем работающих активов при этом растет. То есть, иными словами, банк предпочитает использовать доходные (рисковые) направления вложения ресурсов.
Таблица 4 - Анализ динамики кредитного портфеля коммерческого банка
Показатели |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
01.01.2011 |
|
Объем кредитного портфеля (тыс.руб.) |
226 927 637 |
424 191 505 |
549 292 472 |
|
Совокупные активы (валюта баланса) (тыс.руб.) |
323 518 216 |
603 661 642 |
722 808 293 |
|
Доля кредитного портфеля в совокупных активах, % |
70,14 |
70,27 |
75,99 |
|
Работающие активы (тыс.руб.) |
255 846 409 |
513 098 063 |
613 404 316 |
|
Доля кредитного портфеля в работающих активах, % |
88,70 |
82,67 |
89,55 |
Рассмотрим темпы прироста кредитного портфеля и совокупных активов банка (см. табл. 5).
Таблица 5 - Динамика кредитного портфеля
Показатели |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
Темпы прироста, % |
01.01.2011 |
Темпы прироста, % |
|
Объем кредитного портфеля |
226 927 637 |
424 191 505 |
86,93 |
549 292 472 |
29,49 |
|
Совокупные активы (валюта баланса) |
323 518 216 |
603 661 642 |
86,59 |
722 808 293 |
19,74 |
|
Работающие активы |
255 846 409 |
513 098 063 |
100,55 |
613 404 316 |
19,55 |
Анализ таблицы 5 показал, что величина кредитного портфеля имеет растущую динамику. Данное обстоятельство можно расценивать как расширение сферы кредитного рынка, на котором оперирует анализируемый банк в результате каких-либо факторов. Таких, как например, снижение требований к оформлению пакета документации, увеличение лимитов кредитования, снижение границы минимального возраста заемщика и т.д. Темпы прироста кредитного портфеля также имеют растущую динамику.
Темпы роста кредитного портфеля необходимо сопоставить с темпами роста совокупных активов. Такое соотношение называется коэффициентом опережения. Данный коэффициент показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост активов.
Рассчитаем представленный коэффициент для анализируемого банка (см. табл. 6).
Таблица 6 - Динамика коэффициента опережения совокупных активов кредитным портфелем
Показатель |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
Темпы роста, % |
01.01.2011 |
Темпы роста, % |
|
Активы, тыс.руб. |
323 518 216 |
603 661 642 |
86,59 |
722 808 293 |
19,74 |
|
Кредитный портфель, тыс.руб. |
226 927 637 |
424 191 505 |
86,93 |
549 292 472 |
29,49 |
|
Коэффициент опережения, % |
1,0039 |
1,4942 |
Как видно из таблицы, значение коэффициента опережения за анализируемый период повысилось, что свидетельствует о повышении значимости кредитной деятельности для банка.
Более наглядно изменение объема кредитного портфеля на фоне изменения его доли в общем объеме совокупных активов представлена на рисунках 1, 2.
Анализируя динамику объемов кредитного портфеля, необходимо выявить причины его увеличения, для этого необходимо структурировать кредитный портфель по виду заемщика и исследовать изменения каждой из статей (см. табл. 7).
Таблица 7 - Структура кредитного портфеля по типу заемщика
Статьи кредитного портфеля |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
01.01.2011 |
||||
тыс.руб. |
уд. вес |
тыс.руб. |
уд. вес |
тыс.руб. |
уд. вес |
||
Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям |
16 407 140 |
7,23 |
33 389 450 |
7,87 |
131 566 585 |
23,95 |
|
Кредиты, выданные юридическим лицам |
51 904 563 |
22,87 |
58 258 512 |
13,73 |
76 788 639 |
13,98 |
|
Кредиты, выданные физическим лицам |
158 615 934 |
69,90 |
332 543 543 |
78,39 |
340 937 248 |
62,07 |
|
Кредитный портфель, итого: |
226 927 637 |
100 |
424 191 505 |
100 |
549 292 472 |
100 |
Анализ структуры показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. Так, на 01.01.08г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 70% от общей величины кредитного портфеля, на 01.01.09г. - 78% , на 01.01.10г. - 62%.
Величина портфеля кредитов, выданных физическим лицам имеет положительную динамику. К тому же данный портфель имеет больший темп роста и превосходит другие кредитные портфели по абсолютной величине, что еще раз говорит о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования.
- Введение
- 1. Теоретические основы потребительского кредита
- 1.1 Понятие и сущность потребительского кредита
- 1.2 Виды потребительского кредитования
- 1.3 Состояние потребительского кредитования в России
- 2. Анализ потребительского кредитования в ЗАО «ВТБ 24»
- 2.1 Организация потребительского кредитования
- 2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля
- 2.3 Анализ качества портфеля потребительских кредитов
- 3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредита
- Заключение
- Тема 22 Система кредитования физических лиц в коммерческом банке
- Вопрос 34. Кредитование физических лиц коммерческими банками.
- Вопрос 34. Кредитование физических лиц коммерческими банками.
- Механизм кредитования юридических и физических лиц коммерческИм банкОм
- Тема 24. Анализ кредитования юридических (физических) лиц в коммерческом банке
- 28. Кредитования физических лиц коммерческими банками