3.1. Пассивные операции

Уставный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных обыкновенных акций. Принимаются во внимание как акции, выпущенные в формировании банка для создания капитала, достаточного для его работы, а впоследствии принято с целью увеличения уставного капитала.

Действие Сбербанка России - ценная бумага, выпущенная в документарной форме, удостоверяющее право собственности на акционерный капитал банка и предоставляющая ее владельцу на получение прибыли банка в виде дивидендов. В дополнение к обычным Сбербанк выпускает привилегированные акции.

Оплаченный уставной капитал Банка по состоянию на 1 января 2001 составил более 750 100 000. Рублей, запланированный -. 1 млрд. Руб. Это позволяет банку осуществлять новые эмиссии акций.

Существует повышенный интерес к акциям Сбербанка Российской Федерации, со стороны российских инвесторов, а также нерезидентов. Соответственно размещение обыкновенных акций осуществляется по цене, существенно повышающей номинал. Акции активно покупаются и продаются на вторичном рынке.

Тем не менее, главная роль в формировании пассивов банка, принадлежащих средств, привлеченных от (депозиты, депозиты юридических лиц, остатки на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, кредитов от других банков). Кроме того, к привлеченным средствам относятся выпущенные кредитной организацией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты и т д.).

Более 80% пассивов составляют средства клиентов, включая вклады от населения. Функция Сбербанк является в том то, что большая часть ресурсов, внесенных населением представлена ​​в основном востребования, срочные и сберегательные депозиты, сберегательные цели, другие финансовые инструменты.

По депозитам до востребования разрешается беспрепятственный вывод денежных средств в любом количестве наличными, банковским переводом, путем выдачи чека. В зарубежных банков, такие взносы иногда называют чековыми. Как правило, средства от этих месторождений используются для финансирования текущих расходов. Это возможно оформит как одно- или нескольких поручения в банк, чтобы осуществлять платеж со счета по вкаду.

Сберегательные депозиты - вклад предназначен для непрерывного накопления средств для больших покупок. Их особенность заключается в том, что можно пополнять счет в достаточно небольшим количеством денежных средств, также возможно частичное снятие средств. Документ, который отражает все операции по зачислению и списанию денег называт сберегательной книжкой. В соответствии с этим счета, а также вклады не имеют какого либо срока. Тем не менее, процедура изъятия средств со счета четко отслеживаться. По сберегательным счетам предусматривается установленный период предварительного уведомления банка о предстоящем изъятии. Длительность таких периодов может варьироваться от 7 до 90 дней. В то же время, чем больше срок уведомления, тем выше процентная ставка по вкладу. Некоторые банки ограничивают количество изъятий из сберегательного счета (например, не более чем два раза в год), или устанавливает лимиты частичного изъятия и ограничивает минимальный остаток на счету.

В настоящее время в России нет практически ни одного сберегательного депозита в классическом смысле. Банки, как правило, фиксирует срок депозитного договора и, следовательно, прибегают к практике предварительного уведомления, заморозки.

Срочные депозиты - вклад, который установлен фиксированный срок хранения (она колеблется от нескольких месяцев до нескольких лет). Дсрочное снятие депозитов обеспечивает значительные штрафы. Для некоторых видов вкладов не разрешается дополнять или частично снимать денежные средства. Таким образом, процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным вкладам. Кроме того, срочные вклады не требуют значительных затрат на техническое обслуживание, что также отражается в вознаграждении вкладчика.

В российском банке срочные вклады наиболее распространенным, не является исключением в этом отношении и Сбербанк. Эти отложения включают в себя: "универсальный", "Пенсионный плюс», «Молодежь», «депозит», «Пенсионный депозит", "срочный пенсонный" и другие. Основные характеристики срочных вкладов являются: минимальный и максимальный объем депозитов, срок размещения, процентную ставку и порядок его выплаты, возможность досрочного изъятия депозитов.

Минимальная сумма, необходимая для открытия депозита, является важным показателем степени ориентации частной клиентуры банка, его интерес к малым взносов. С этого показателя, банк может регулировать поток инвесторов. В периоды, когда вклады граждан по каким-либо причинам, невыгоден для банка, он поднимает минимальную сумму депозита для того, чтобы пытаться уменьшить количество нежелательных обязательств. Подобный метод был использован в 1994 году, когда снижение рентабельности основных банковских операций привело к противоречию между подвижными и переменных ставок по банковским активам и относительно стабильных процентных ставок по вкладам граждан. Это сделало участие вкладов граждан в Сбербанке экономически неэффективно, и он пошел на искусственное уменьшение объема вновь привлеченных вкладов.

Наряду с созданием минимальных банков сумма иногда используют ограничить максимальную сумму вклада. Это обычно делается в случаях, когда они предлагают депозиты, которые не содержат в себе никаких льготных условий. Примеры включают пенсионные взносы, взносы для крупных вкладчиков (с номерами), и другие. Количество таких выплат определяется способностью Банка.

Еще один важный показатель срочных депозитов определяется Банком на срок их участия. Взносы от граждан общепринятым в течение нескольких месяцев до нескольких лет. Банк определяет масштаб времени депозитов с шагом в три месяца, вклады принимаются на срок от трех до шести месяцев, а также один, два, три года и пять лет.

Решающее влияние на период привлеченных вкладов населения имеет продолжительность размещения банковских активов. Иными словами, имея в своем кредитном портфеле сделок особую актуальность, банк устанавливает адекватную структуру сроков погашения обязательств. Это следует из политики руководства банка активов и определяется нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

В настоящее время срок активов размещения банков неуклонно увеличивается. Это стало возможным благодаря более стабильной ситуации на финансовом рынке. Так что теперь кредиты промышленных и коммерческих предприятий становятся все более продолжительным, чем в начале 2000-х годов.

Темпы роста инфляции позволяет банку установить достаточно высокие процентные ставки по долгосрочным вкладам. В этой ситуации, банк ожидает, что высокая инфляция будет толкать вверх процентные ставки, и это позволит в будущем без труда выполнять свои обязательства перед вкладчиками. В результате, ставки устанавливаются в соответствии с принципом «чем дольше срок, тем выше ставка."

Снижение инфляции приводит к замедлению темпов роста по банковским кредитам. Снижение доходов по банковским активам необходимости существенно снизить стоимость банковских обязательств. В связи с этим, банк должен идти на «плавающих» процентных ставок и представить их к пересмотру месторождения. Сбербанк России превратился в потере клиентуры. Другой вариант выхода из сложившейся ситуации является резкое сокращение приема депозитов (до трех месяцев) с одновременным переходом к пересмотру ставок только на новых контрактов. Эта ситуация чревата повышенным риском процентной ставки и, следовательно, может привести к значительным финансовым потерям. Политика фиксированные процентные ставки в условиях снижающихся инфляционных ожиданий в Российской Федерации привело к снижению процентной ставки на рост срока депозита. Тем не менее, эта ситуация не получила развитие в качестве размещения на короткий срок для инвесторов оказалось более выгодным как с точки зрения рентабельности и с точки зрения вклада ликвидности и оперативных указаний.

Другим фактором, влияющим на скорость периодичности выплаты процентов по депозитам. Здесь есть обратная зависимость между частотой выплат (или капитализации) и процент от номинальной процентной ставки по депозиту. Таким образом, процентная ставка по депозитам с выплатой процентов каждые три месяца, ниже, чем ставки по уплате процентов в конце срока.

Причиной различий в уровне интереса заключается в несоответствии сроков выплаты вкладчикам. Удлинение периода процентных платежей по обязательствам позволяет банку реинвестировать доходы, полученные от активных операций, и имеют, таким образом, дополнительный доход. Часть этого дохода может быть выплачена в виде повышенного интереса со стороны инвесторов. Очевидно, что больше разрыв между периодом банк получает доход и срок погашения по обязательствам, тем больше циклов реинвестирования доходов может организовать банк. Следовательно, банки заинтересованы, чтобы заработать деньги, как можно чаще, и осуществлять платежи по обязательствам как можно реже. Вот почему ставки по депозитам, предусматривающие уплату процентов в конце срока годности на хранение, являются высочайшими.

Существенной характеристикой вклада является возможность снимать деньги досрочно. В последние годы, в Сбербанке распространились так называемые рентные вклады. Это вроде срочного вклада, но в отличие от других они дают инвестору возможность получить стабильный доход в течение срока депозита под экономической нестабильности.Это, с одной стороны, стимулирует образование сбережения, а с другой – рождает спрос на специфические банковские услуги - рентные вклады.

Многие коммерческие банки открывают сберегательные депозиты. Этот вклад, который позволил внести дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных вкладов без возможности изменения их количества по контракту. Сберегательные депозиты Сбербанк отправился в течение двух лет, и сумма вклада превышает 10 000 рублей. Цены на них значительно выше, чем по вкладам до востребования, и тяготеют к классическим срочным депозитам.

Для клиентов Сбербанка, высоким уровнем дохода, открытых вкладов "пополняемый депозит", "особый номерной" и установлены более высокие размеры первоначального взноса и высоких процентных ставок.

Довольно популярны в банковской практике целевые вклады. Этот вклад, использование которого обговаривается заранее (на этапе открытия счета), или их открытие само по себе условие для выполнения других операций (например, квитанция).

Новый вид Сбербанка вклады зарплата, взносы в который будут сделаны кредитования сумм заработной платы и других сумм, сроком на пять лет.

Наряду с рублевые депозиты в Сбербанке получили широкое валютные депозиты. Простейшие виды вкладов являются "по требованию", "Универсальная", "Специальные", "особый номерной" и "Юбилейная рента" в иностранной валюте. Проценты по депозитам в иностранной валюте увеличивается с увеличением количества вклада и роста его размещения. Поступления по депозитам выплачиваются в конце срока годности на хранение, либо периодически (каждые три месяца, ежеквартально).

Важной характеристикой деятельности банка является широкие диверсификация депозитов в зависимости от видов популяций, обслуживаемых банком. Учитывая социальную миссию, наиболее благоприятные ценовые условия по вкладам, установленных для граждан пенсионного возраста ("Пенсионный плюс" и "срочный пенсионный»), а также взносы сосредоточены на экономически активного населения и молодежи - "молодежный". Для них скидками новых видов депозитных продуктов, в сочетании с элементами кредитования и страхования.

В частности, вопрос о юридических условии депозитный сертификат является именно ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в Сбербанк России, и права вкладчика (юридического лица или ИП без образования юридического лица), чтобы получить, в конце срока, суммы депозита и в связи с процентов сертификатов. Депозитный сертификат выданный в валюте Российской Федерации. Размер устанавливает процентная ставка зависит от суммы, перечисляемой клиентом, и срок размещения средств. Права, удостоверенные именными сертификатами на депозит, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии).

Все эти операции будут создавать ресурсную базу для расширения активных операций, инвестиций в реальный сектор экономики и уменьшить ее собственный риск процентной ставки.

Основными приоритетами в формировании ресурсной базы банка выделяет: расширение кредитов и займов, снижение совокупной стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов по параметрам "цена - раз - риск избыточного или досрочного снятия."

Достаточно важную роль банковские финансовые инструменты: векселя, депозитные сертификаты и сбережений. Они позволяют клиентам не только вместить определенное время свои деньги, но и использовать некоторые из них, в частности, банковских счетов, как средство урегулирования. Высокая ликвидность в сочетании с выходом до главных преимуществ этих финансовых инструментов. Кроме того, ряд коммерческих банков в этих бумаг, принимаемых в обеспечение по погашению потребительского кредита, чтобы они стали еще одним ценным качеством для вкладчиков - стать залоговая стоимость.

К сожалению, эти преимущества этих финансовых инструментов в Российской Федерации практически реализованы. Расчетные возможности записи и сертификаты не используются из-за отсутствия общепризнанных эмитентов (за исключением Сбербанка), обладающих неоспоримое надежность и обширной сетью филиалов, которые могли бы присутствовать для учета этих ценных бумаг. Кроме того, государственные и другие участники экономического оборота в России не имеет опыта и традиций с использованием ценных бумаг для погашения обязательства и производить платежи. То же самое относится к ипотечным свойства этих ценных бумаг. В большинстве случаев, только банк, в котором они могут быть приняты в качестве залога для получения кредита является банк, выдавший их. При таких обстоятельствах, векселя и сертификаты, конвертируемых в обыкновенные депозитов за этот период.

Сбербанк выпускает простой рублевый и валютный вексель, а также конвертируемый вексель. В зависимости от формы дохода, полученного с помощью простого векселя в рублях и иностранной валюте счета бывают двух видов: процентный и дисконтный. Доход по процентному вексилю , образуется за счет процентов, начисляемых на суммы векселя (номинал) доход по дисконтному веселю – за счёт дисконта, т.е. разница между основной суммы и (номинальной стоимости) и ценой продажи. Процентная ставка зависит от суммы и срока размещения средств и может быть реализована в качестве резидента Российской Федерации для бизнеса и физических лиц, нерезидентов. Право требования по векселю может быть неоднократно переуступлено посредством оформления передаточной надписи (индоссамента) юридическому или физическому лицу, в том числе предпринимателю без образования юридического лица. Тем не менее, векселя и сберегательные сертификаты являются менее эффективными, сберегательными инструментами по сравнению с простыми досрочными вкладами. Векселя невыгодно для инвестора как доход, полученный от них облагается налогом, а доходы, полученные по депозитам налогом не облагаются. Чтобы компенсировать потери инвесторов от налогообложения, банк должен будет существенно повысить ставки по векселю. Тем не менее, ясно, что это не имеет никакого смысла, чтобы сделать это, так как есть альтернативные формы привлечения сбережений в виде срочных депозитов.

Доход по сберегательным сертификатам не облагается налогом, но их выпуск связан с обязательной регистрацией в Центральном банке Российской Федерации, что неудобно. Кроме того, сертификаты должны быть сделаны на формах, которые обеспечивают необходимую защиту от подделки. Их срок от трех месяцев до 2,5 лет.

Общие свойства сертификатов и банковских векселей, затрудняющим их продвижение на рынке является отсутствие банка-эмитента право изменять процентную ставку по этим инструментам во время их обращения. В условиях резких колебаний процентных ставок с использованием банковских обязательств с фиксированной процентной ставкой довольно опасно с точки зрения управления процентным риском. В будущем, скорее всего, что законопроекты и сберегательные сертификаты будут использоваться как часть их сложных банковских продуктов, которые обеспечивают передачу требований, зачеты взаимных обязательств и прочие операции.